董事会会议审议情况 - 第六届董事会第十四次会议于2025年10月22日以通讯方式召开，应到董事9人，实到9人 [3] - 议案一《关于调整公司组织架构及相关管理事项的议案》表决结果为5票同意、0票反对、4票弃权 [5] - 议案二《关于修订〈控股子公司管理制度〉的议案》和议案三《关于审议安徽证监局责令改正措施决定的整改报告的议案》均获9票同意、0票反对、0票弃权通过 [7][9] 董事对组织架构调整的异议 - 董事许广彬和杨波弃权理由均为组织架构调整缺乏战略依据和可量化的目标与岗位职责KPI考核系统 [5] - 独立董事陆健弃权理由包括组织架构描述不完整、缺乏部门主要职责描述、以及纲领文件未能明确财务总监和内审部作用 [5] - 独立董事蒋华弃权理由包括组织架构需补充岗位职责内容以及董事会对该议案争议较大 [5] 安徽证监局责令改正及整改措施 - 公司于2025年9月23日收到安徽证监局出具的行政监管措施决定书（【2025】50号），要求对指出事项进行整改 [11][12] - 公司成立由董事长兼总经理庄盛鑫担任组长的专项整改工作小组，成员包括董事、高级管理人员、内审部及子公司负责人 [12] - 整改涉及两大问题：会计基础工作不规范和内部控制不完善 [13][16] 会计基础工作不规范的具体整改 - 问题包括部分工资计提凭证未附原始凭证，以及由同一人员完成凭证制单、复核与记账工作 [13] - 整改措施包括重新评估ERP系统角色权限以确保不相容职务分离，并增加财务账务处理复核人员 [15] - 公司全面梳理凭证附件类型，对2022年度至今期间个别原始附件不规范或缺失的记账凭证由相关人员补充附件 [15] - 内审部将每半年组织一次对会计凭证的专项检查，并形成专项报告 [15] 内部控制不完善的具体整改 - 问题涉及采购管理、费用管理、薪酬管理、审批流程等相关制度不健全、执行不到位 [16] - 具体问题包括大额设备采购无书面询价记录、员工奖金计算依据不统一、部分招待费报销未按制度执行且缺少关键佐证材料等 [16] - 整改措施包括审议通过新的组织架构和修订后的《控股子公司管理制度》，以重新梳理管理权限和审批流程 [17] - 公司对《采购管理制度》进行补充，明确除特定情况外均应通过比价确定供应商，并优化采购审批流程 [18] - 公司对各分子公司《费用报销制度》进行全面梳理，明确报销标准及附件要求，并对2022年度至今的大额业务招待费进行自查和补充说明 [18] 组织架构调整的具体内容 - 组织架构调整是为落实安徽证监局责令整改的要求，旨在进一步规范公司治理 [20] - 调整内容包括取消综合服务部，新设立总经理办公室和人力资源部 [21] - 法务部不独立设置，其职能由总经理办公室和各子公司管理；取消资本市场部，其职能归属总经理统筹管理 [22] - 内审部隶属关系调整为由董事会审计委员会归属管理 [22] - 各子公司需根据新架构及时调整内控管理制度，建立健全审批流程，并将调整后的文件报总经理办公室备案 [22]