企业数字化预算书的核心框架 - 预算书编制遵循“总-分-总”逻辑，核心是阐明为什么做、做什么、花多少钱及有何回报 [1] - 预算书本质是企业未来战略方向的数字化映射，需从“成本清单”转变为“投资计划” [1] - 成功的预算书基于与业务部门的深入沟通，是可信的商业投资计划书而非简单的要钱清单 [20] 战略对齐与年度目标 - 本年度复盘需展示数字化成果并用数据说话，例如CRM系统上线使销售转化率提升5%，OA流程审批时间从3天缩短至1天 [2] - 需坦诚说明当前数字化存在的主要问题，如数据孤岛导致报表手工合并耗时耗力，以引出新投入的必要性 [2] - 新一年业务战略对齐需直接引用公司战略重点，如为支撑“降本增效”引进RPA，预计可释放财务人员30%的精力 [3] - 年度数字化建设目标需设定可量化指标，如实现生产与供应链数据互通，将订单交付周期从15天缩短至10天以内 [4] 年度建设规划与项目清单 - 项目需按性质分类，如效率提升类、技术基础保障类，并阐明不进行运维保障类项目的风险，例如IT基础设施升级延迟可能导致系统宕机风险上升40% [6] - 每个重点项目详解需包括项目名称、解决的业务痛点、核心建设内容、量化预期价值及时间周期 [7] - 建议使用甘特图展示全年项目起止时间，以体现计划性与资源调配能力 [8] 投资估算与预算明细 - 数字化成本模型需清晰区分一次性投入（软件许可、实施咨询、硬件设备）和持续性投入（软件年度维保、云服务、内部运维人力成本） [10][11] - 年度预算总表示例显示，营销自动化平台年度小计80万元，财务RPA项目35万元，数据中心网络升级70万元，网络安全加固40万元，总预算225万元 [14] - 每项支出需列明预算依据，如基于3家供应商报价或参考行业标准人天费率，以增加可信度 [15] 预期回报与风险分析 - 投资回报分析需涵盖量化硬收益（如流程自动化节省人年成本）、软收益（如降低合规风险）及关键指标计算（如投资回收期） [17] - 需主动识别项目及技术风险并给出应对预案，以体现严谨和负责 [17] 预算书编制注意事项 - 切忌罗列技术名词，每笔预算需能回答帮助哪个业务部门解决什么问题及如何支撑公司年度目标 [16] - 切忌只谈钱，需为每个重点项目说清楚前因后果和投入产出 [16] - 需学会排优先级，优先保障“必须做”的项目预算，确保资源用在刀刃上 [16] - 切忌为通过预算而报最低价后不断追加，应清晰披露所有持续成本 [16] - 建议多准备几个方案以便审批时有更灵活选择，并配合路线图、架构图让内容更易懂 [18]