公司上市与收购活动 - 常州微亿智造科技股份有限公司近期递表港交所，计划进行首次公开募股[1] - 公司自2018年成立后进行了多轮融资和收购，包括2022年底以现金加股份方式收购江苏智云天工科技有限公司100%股权，以及2025年计划分两步收购上海捷勃特机器人有限公司100%股权[1] - 公司以港交所上市规则界定的适用百分比率未达到25%或以上为由，未披露智云天工被收购前的财务数据[1][6] - 公司计划利用IPO募集资金设立新生产设施，为EIIR产品及模块化硬件产品的生产线提供额外空间[9] 收购智云天工的财务细节 - 2022年12月，公司收购智云天工100%股权的代价为2.29亿元，通过现金和发行1410万元注册资本结算，此次收购产生了1.78亿元的商誉[6] - 在收购完成前的2022年，智云天工是公司的第一大客户，公司向其销售算力服务金额达4615.80万元，占公司当年2.21亿元总收益的近三成[3][4] - 2022年，公司向智云天工销售算力服务的总额为6099.30万元，被划分为其他收益[4] - 同年，公司向第一大供应商采购算力服务的金额为6297.80万元，占公司当年总采购额的46.00%[4] - 公司2022年的算力成本为4870.3万元，低于当年对算力服务的采购金额[5] 关联交易与股东结构 - 通过收购智云天工，其部分卖方成为微亿智造的控股股东之一，例如张志琦目前担任公司董事会主席、执行董事兼行政总裁[6] - 智云天工的卖方之一江苏拓邦投资有限公司在收购前已是公司第四大股东，持有8%股份[6] - 公司在融资过程中与投资者签署了包含上市对赌条款的协议，这些投资者包括智云天工的部分卖方，该协议已于2025年6月30日终止[3][10] - 截至2025年6月30日，公司与全体投资者订立新股东协议，所有可赎回权利被不可撤销地终止，相应终止确认约9.43亿元的赎回负债及约8.82亿元的其他储备[11] 收购捷勃特的规划与影响 - 2025年6月，公司签署框架协议，计划分两批次收购捷勃特100%股权[7] - 第一批次收购于2025年6月20日完成，以2.24亿元收购捷勃特20.29%的股权，据此计算捷勃特100%股权估值约为11.04亿元[7] - 截至2025年6月30日，公司的资产总额为17.59亿元，净资产为9.59亿元，捷勃特的全额估值超过公司净资产[7] - 第二批次收购涉及捷勃特余下79.71%的股权，预计于2025年四季度完成，代价将以现金及发行股份方式结算[7] - 公司与捷勃特计划在江苏省建设一个总建筑面积为1.4万平方米的生产基地，主要用于EIIR产品硬件模组的生产，预计2026年完成建设和投产[8] 公司财务表现与融资 - 公司在2019年至2025年期间进行了多轮融资，总融资额超过8亿元[10] - 2022年至2024年以及2025年上半年，公司收益分别为2.21亿元、4.34亿元、6.00亿元和4.12亿元[4] - 同期公司溢利分别为-9201.00万元、-1.14亿元、1573.90万元和668.40万元，于2024年扭亏为盈[4]