行业业绩披露概况 - A股上市银行进入三季度业绩密集披露期，华夏银行、重庆银行、平安银行、无锡银行已率先披露三季报[1] - 中国银行、工商银行、兴业银行、招商银行等大型银行的三季报将在未来几个交易日内陆续披露[1] - 部分上市银行营收和净利润实现双增长，部分银行净利润同比降幅有所收窄，但公允价值变动收益普遍出现大幅下降[1] 公允价值变动收益分析 - 受债券市场波动影响，各家银行债权投资等业务收入受到影响，导致非息收入下滑[2] - 华夏银行前三季度公允价值变动收益为-45.05亿元，较去年同期的33.26亿元减少约78亿元[2] - 平安银行本期公允价值变动损益金额为-23.82亿元，变动金额达到-38.13亿元，主要因交易性金融工具公允价值变动损益减少[3] - 重庆银行前三季度公允价值变动损益为-3.67亿元，无锡银行为-3353万元，较去年三季度末减少超过7500万元[4] - 专家分析公允价值变动收益下降核心原因是净息差收窄下银行配置较多债券资产，而债市波动导致债券估值缩水，同时央行风险提示可能使部分银行主动收缩债权资产规模[5] 银行个体业绩表现 - 华夏银行第三季度归母净利润65.12亿元，同比增长7.62%，但第三季度营收同比降低15.02%，前三季度营收同比降低8.79%[2] - 平安银行第三季度营业收入312.8亿元，同比降低9.2%，降幅较去年同期收窄，第三季度归母净利润134.7亿元，同比下降2.8%[3] - 重庆银行前三季度归母净利润48.79亿元，同比增长10.19%，营业收入117.4亿元，同比增长10.4%[4] - 无锡银行前三季度营收37.65亿元，同比增长3.87%，归母净利润18.33亿元，同比增长3.78%[4] 净息差与资产质量 - 前三季度银行净息差仍在收窄，平安银行净息差1.79%，较去年同期下降0.14个百分点，华夏银行净息差1.55%，较去年同期下降0.05个百分点[6] - 分析预计三季度净息差有企稳可能，因资产端重定价压力减小且存款利率下降幅度大于LPR下降幅度，测算上市银行第三、第四季度净息差环比分别增加0.7个基点、0.3个基点[6] - 已披露业绩银行资产质量稳中向好，华夏银行不良贷款率1.58%较上年末下降0.02个百分点，平安银行1.05%下降0.01个百分点，重庆银行1.14%下降0.11个百分点，无锡银行0.78%保持低位[7] - 资产质量趋势预计延续对公改善、零售风险暴露但速度放缓、总体稳健的态势[7]