新规核心内容与目标 - 央行发布《金融机构客户受益所有人识别管理办法（征求意见稿）》，旨在预防和遏制洗钱和恐怖融资活动，推动反洗钱监管从“形式合规”向“实质穿透”转变 [1][2] - 新规明确受益所有人识别核实的整体流程、应保存的身份信息和权利状况信息要素，并要求金融机构基于风险采取差异化识别核实措施 [2] - 新规建立了“差异反馈机制”，要求金融机构将识别结果与监管系统备案信息进行比对，并在30个工作日内反馈差异，形成“识别—核实—反馈”闭环 [3] 对金融机构合规能力的具体要求 - 要求金融机构能够“穿透”复杂股权、信托或代持结构，找到最终控制或受益的自然人，而不仅依赖客户提供的信息 [2] - 机构需在客户尽职调查环节提升数据穿透和风险识别能力，并建立更强的数据比对与信息验证机制以履行差异反馈义务 [3] - 识别标准发生变化，从过去的线性流程变为平行关系，需穷尽所有可能性，例如不仅要识别持股25%以上的股东，还要识别通过财务、人事等方式实施控制的个人 [5] - 信息收集和管理压力增大，需将信息准确录入内部业务系统并进行持续更新，不能仅留存纸质文件 [5] 金融机构面临的执行挑战 - 对涉及跨境多层架构的客户，信息验证的可得性与真实性构成显著挑战 [1][4] - 受益所有人识别数量可能从过去的最多四人增加至七八人，极大地增加了排查难度 [5] - 新规在细节和执行层面发生重大变化，要求对复杂股权结构、信托安排及代持关系进行实质性“穿透” [4] 建议的应对措施与系统建设 - 建议金融机构建设或引入穿透式股权结构识别系统，运用大数据和图谱分析技术对客户关系进行动态穿透和风险画像 [6] - 建议推动与央行受益所有人信息查询管理系统的数据接口对接或批量比对功能，实现差异自动预警与报告生成 [6] - 建议依据“风险为本”原则建立风险等级模型，根据客户风险水平匹配不同的核实深度与更新频率，对高风险客户采取加强措施 [6]