交易方案变更 - 深交所终止对领益智造发行可转换公司债券购买资产并募集配套资金申请的审核 [1] - 公司主动申请撤回原交易申请文件，并将收购方案调整为纯现金方式收购江苏科达斯特恩汽车科技股份有限公司（江苏科达）控制权 [2] - 调整后的现金收购不构成重大资产重组，不会导致公司控股股东和实际控制人变更 [3] 原交易方案细节 - 原计划通过发行可转换公司债券及支付现金方式，向8名交易对方购买其合计持有的江苏科达66.46%股权 [3] - 原交易标的江苏科达股东全部权益评估值为50,500.00万元，较净资产账面价值24,747.72万元增值104.06% [4] - 经协商，原交易方案中66.46%股权的交易对价为33,230.00万元 [4][5] 标的公司财务表现 - 江苏科达2024年营业收入为89,884.35万元，较2023年的81,581.39万元增长10.17% [7][8] - 江苏科达2024年净利润为4,097.88万元，较2023年的2,531.99万元增长61.85% [7][8] - 标的公司2024年资产负债率为81.36%，较2023年的87.27%有所改善，但经营活动现金流量净额连续两年为负 [6][7][9] 公司近期融资情况 - 领益智造于2024年11月向不特定对象发行可转换公司债券，发行总额213,741.81万元，债券已于2024年12月在深交所挂牌交易 [9]