套期保值业务授权概况 - 公司及子公司获董事会批准开展套期保值业务 授权期限为12个月 额度可循环使用 [10][9] - 交易保证金及权利金上限为人民币900万元 单日最高合约价值不超过人民币21亿元 [2][4] - 业务资金来源于自有资金 交易无需提交股东会审议 [4][10] 业务背景与目的 - 公司主营再生铝合金锭生产 原料采购自美洲、欧洲等地 采购至销售存在时间差 [3] - 开展套期保值为规避铝合金锭及副产品价格波动风险 确保经营业绩稳定 [3][8] 交易操作框架 - 交易品种涵盖铝合金锭、有色金属等期货 工具包括期权、期货、远期等衍生品 [5][6] - 交易在境内外合规公开场所进行 业务规模与经营需求匹配 [7][14] 风险管理体系 - 公司制定《套期保值管理办法》明确审批权限、业务流程及风险管理制度 [14] - 风险管控部门负责审查交易操作、资金使用及盈亏情况并向审计委员会报告 [14] - 授权部门将根据市场环境调整操作策略 严格限定与经营相关商品期货品种 [14] 财务与合规影响 - 套期保值业务遵循《企业会计准则》相关条款进行核算 反映于资产负债表及损益表 [15] - 业务基于实际经营需求开展 符合提高公司经营稳定的战略要求 [15]