核心事件概述 - 苹果与腾讯就“苹果税”达成和解，推出App Store小程序合作伙伴计划，对小程序内交易抽取15%的佣金，较中国市场的标准抽佣比例30%降低了一半 [2][4] - 微信官方回应欢迎苹果对开发者的支持，将尽快提供接入服务以共建健康生态 [2] - 此次和解结束了双方近十年关于小程序支付抽成的拉锯战，避免了此前市场担忧的iOS版本不支持微信应用的“二选一”局面 [2][11] 博弈历史与背景 - “苹果税”始于2008年App Store上线，苹果对iOS生态内数字商品收取30%流水 [6] - 2017年双方分歧首次公开化，苹果要求将“公众号打赏”视为应用内购买并抽成30%，腾讯认为打赏非购买交易，最终经高层会谈后解决，苹果要求第三方APP也不能对用户打赏分成 [6] - 分歧根源在于对“应用内购买”的定义不同，iOS端小程序虚拟支付常通过跳转等方式调用微信支付，绕过应用商店内购 [11] - 2024年小程序游戏市场规模约398.36亿元，同比增长99.18%；2025年上半年达232.8亿元，同比增长40.2%，高速增长的市场规模是苹果施压抽成的主因 [7][9] 协议条款与影响 - 苹果新计划要求参与App必须支持Declared Age Range API和Advanced Commerce API等技术，以确保安全流畅的顾客体验 [4] - 对苹果而言，15%的抽成已是底线，尽管欧盟市场抽成已降至17%和10%，但苹果面向标准企业的抽成未低于15% [11][12] - 对腾讯而言，其此前对iOS端小程序虚拟支付流水抽成为0%，而安卓端抽成比例在30%-40%，激励政策后整体抽佣也在15%以上，此次协议使腾讯得以开始对iOS端进行抽佣 [12][14] - 统一支付体系有助于协同监管，减少因绕道支付产生的诈骗、盗号等灰色空间问题，推动小程序生态透明化、规范化健康发展 [15] 双方战略考量与财务动因 - 苹果服务业务盈利能力强劲，截至2025年9月的财年，服务业务占整体净利润比例达42%，首次超过iPhone的41%，其软件服务毛利从2016年的55%提高至75% [14] - 腾讯小游戏收入主要来自内购变现而非广告变现，公司将从此次抽佣协议中受益 [14] - 在智能手机市场竞争加剧、硬件增长承压的背景下，苹果需要赢得微信生态的巨大流量以维持服务收入增长 [13][14] AI时代下的生态入口战略 - 腾讯与苹果的AI战略相似，均倾向于将AI能力集成至自身生态体系，而非开发独立AI应用 [16] - 腾讯将AI大模型应用“元宝”嵌入微信、QQ、腾讯视频等核心产品，例如在微信中用户可添加元宝为好友进行对话或AI搜索 [17] - 苹果则将AI能力集成到iOS、macOS等操作系统底层，为开发者提供更完善的服务 [18] - 小程序轻量化、灵活的特点与AI“即需即用”理念天然契合，微信“服务”页面已集成生活服务、交通出行、购物消费等多场景小程序，具备成为超级AI Agent的潜力 [18][19] - 此次合作有助于打破生态壁垒，为实现AI指挥万物的“动手能力”奠定基础，双方共同瞄准成为AI时代超级生态入口的战略机遇 [20]