收购交易概述 - 公司拟以2.41亿元现金收购正豪科技和林琴合计持有的孚悦科技100%股权 [1] - 交易完成后公司将持有孚悦科技100%股权 [1] - 孚悦科技于2024年6月27日设立实缴注册资本为1000万元 [1] - 孚悦科技是从事高精密度新型锂电池外壳材料的生产企业产品主要销售对象为新能源电池生产企业 [1] 股价异动情况 - 公司在公告收购事项前2个交易日股价连续两天涨停并触及异常波动 [3] - 在12个交易日中有8天涨停 [1] - 收到问询函次日公司股价早盘大幅高开后震荡拉升至涨停收盘涨幅超7% [1] 交易所问询焦点：交易公允性 - 交易评估采用市场法和收益法最终采用收益法作为价值参考依据 [2] - 以2025年8月31日为评估基准日标的公司股东全部权益评估值为2.41亿元评估增值2.22亿元增值率达1167.27% [2] - 交易所要求公司补充披露收益法评估的主要参数说明参数选取依据及合理性 [2] - 交易所关注交易业绩对赌条款设置的合理性是否充分保障上市公司及中小投资者利益 [2] 交易所问询焦点：交易对手及内幕信息 - 交易所要求核查交易对方及其最终控制方与公司现任前任实际控制人董事及高管是否存在关联关系是否存在其他利益安排 [2] - 交易所要求公司补充披露筹划收购事项的具体过程全面自查内幕信息知情人登记及内幕信息管理情况 [3] - 交易所关注是否存在内幕信息提前泄露的情形 [3] 交易所问询焦点：后续整合安排 - 交易所要求公司补充披露收购孚悦科技后的主要战略规划 [3] - 交易所要求结合竞业协议签署核心技术人员安排等情况说明公司是否具备有效整合标的公司的能力 [3]