核心事件概述 - 公司股票将于2025年11月28日（星期五）开市起复牌 [2][4] - 为执行重整计划，公司已完成资本公积金转增股本，总股本由873,100,876股增至1,396,088,300股，共转增522,987,424股 [2][3] - 因股权登记日（2025年11月27日）前一交易日收盘价8.52元/股高于转增股本平均价7.26元/股，复牌日（2025年11月28日）开盘参考价将除权调整为8.05元/股 [2][4][9] 资本公积金转增股本实施进展 - 转增的522,987,424股股票已全部转增完毕，其中379,290,774股为首发后限售股，143,696,650股为无限售流通股 [3] - 全部转增股份已登记至管理人开立的破产企业财产处置专用账户，后续将根据重整计划划转至重整投资人及债权人指定账户 [3] - 本次转增以现有总股本873,100,876股为基数，按每10股转增5.99股的比例实施 [12] 转增股票分配方案 - 转增股票不向原股东分配，全部由管理人进行处置 [13] - 其中200,000,000股用于引入重整投资人，重整投资人以12.38亿元现金受让 [13] - 剩余322,987,424股用于偿付债务，实施以股抵债 [14] - 公司股份抵偿公司债务的金额为25.58亿元 [19] 除权参考价调整机制 - 本次转增属于重整计划一部分，因此对除权参考价格计算公式进行了调整 [4][17] - 调整后除权参考价计算公式为：[（前收盘价-现金红利）× 转增前总股本 + 公司股份抵偿债务金额 + 重整投资人支付现金] ÷ （转增前总股本 + 抵债转增股份数 + 重整投资人受让股份数） [19] - 转增股本平均价计算公式为：（抵债金额 + 投资人支付现金）/（抵债股份数 + 投资人受让股份数）= (25.58亿元 + 12.38亿元) / (322,987,424股 + 200,000,000股) = 7.26元/股 [20] 重整计划关键时间节点 - 2025年9月23日，四川省成都市中级人民法院裁定受理公司重整申请并指定管理人 [10] - 2025年10月27日，公司第一次债权人会议及出资人组会议审议通过重整计划草案 [11] - 2025年11月12日，法院裁定批准重整计划，公司进入重整计划执行阶段 [11] - 股权登记日为2025年11月27日，除权及转增股本上市日为2025年11月28日 [15]