法规发布与生效 - 中国人民银行联合国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会公布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》[1] - 该办法于2025年10月11日经中国人民银行2025年第14次行务会议审议通过[1] - 法规将于2026年1月1日起正式施行[1] 客户尽职调查核心原则 - 金融机构需遵循"了解你的客户"原则，识别并核实客户及其受益所有人身份[1] - 根据客户特征、交易活动性质和风险状况采取相应的尽职调查措施[1] - 业务关系存续期间需持续关注并评估客户整体状况及交易情况，了解其洗钱、恐怖融资风险[1] 风险分级管理措施 - 对涉及较高洗钱、恐怖融资风险的客户，需采取强化尽职调查措施及相匹配的风险管理措施[1] - 对涉及较低洗钱、恐怖融资风险的客户，可根据情形采取简化尽职调查措施[1] 信息保存与管理要求 - 金融机构需按照安全、准确、完整、保密的原则妥善保存客户身份资料及交易记录[1] - 保存的信息需足以重现每笔交易，以满足尽职调查、交易监测分析及案件查处需求[1]