担保交易概述 - 招商证券全资子公司招证国际为其境外特殊目的机构CMS International Gemstone Limited发行不超过6亿元人民币的3年期票据提供连带责任保证担保 [1] - 担保范围为票据项下应支付的全部款项及因未按时支付导致的损失 不存在反担保 [1] - 担保生效日期为2025年12月1日 担保期限为3年 [1][2] 被担保人基本情况 - 被担保人CMS International Gemstone Limited成立于2021年8月18日 注册于英属维京群岛 实收资本为1美元 [2] - 该公司为特殊目的公司 主营业务仅作为境外发债主体 未开展除债券发行外的其他业务活动 [1][2] - 被担保人为招证国际全资子公司 招证国际为招商证券全资子公司 [2] 担保审批与合理性 - 担保事项于2025年4月18日经公司第八届董事会第十七次会议审议通过 并于2025年6月26日经股东大会批准 [2] - 本次发行中期票据主要为配合业务发展及补充流动性 被担保对象为公司合并报表范围内子公司 担保风险可控 [3] - 董事会认为担保有助于促进公司境外业务发展 风险可控 不存在损害公司和其他股东合法权益的情形 [3] 公司担保规模 - 本次担保金额不超过6亿元人民币 担保生效前一日 招证国际为该SPV提供的担保余额为10亿元人民币 [1] - 截至2025年11月27日 公司对控股子公司净资本担保额度为35亿元 实际担保余额5亿元 占最近一期经审计净资产的0.38% [3] - 招证国际及其下属全资子公司担保总额上限为680亿等值港币 实际担保余额为15.06亿元人民币 占公司最近一期经审计净资产的1.16% [3]