交易概述 - 宋城演艺拟以现金支付方式收购控股股东杭州宋城集团控股有限公司持有的杭州宋城实业有限公司100%股权[1] - 本次交易构成关联交易[1] - 交易整体转让价格确定为人民币96,300万元[1] - 交易完成后宋城实业将成为宋城演艺的全资子公司并纳入合并报表范围[1] 交易审批与法律性质 - 交易已于2025年11月25日经公司第九届董事会第六次会议审议通过关联董事回避表决[2] - 公司独立董事专门会议审议并一致同意该议案[2] - 交易尚需获得公司股东会批准关联股东需回避表决[2] - 本次交易不构成重大资产重组不构成重组上市无需有关部门批准[2] 标的公司财务数据 - 2024年宋城实业营业收入为3,928.91万元净利润为203.59万元经营活动现金流量净额为1,155.21万元[2] - 2025年1-10月宋城实业营业收入为3,496.14万元净利润为550.13万元经营活动现金流量净额为1,127.17万元[2] - 截至2024年12月31日资产总额为20,131.97万元所有者权益为17,880.33万元[3] - 截至2025年10月31日资产总额为19,336.73万元所有者权益为18,430.46万元[3] 交易定价与评估 - 交易定价以评估机构出具的权益评估价值为参考最终确定为96,300万元[1] - 评估机构采用资产基础法评估标的公司股东全部权益价值为96,342.59万元[3] - 收购价格96,300万元不高于评估结果交易定价与评估值之间不存在较大差异[4] - 评估价值较账面值预估增值77,912.13万元增值率为422.74%[4] - 评估增值主要源于非流动资产土地使用权及房屋的增值[4] - 土地增值原因为取得时间较早随经济发展地价有较大增长房屋建筑物重置成本因材料及人工价格上升而增加[4]