担保事项概述 - 招商证券全资子公司招商证券国际有限公司为其下设的境外特殊目的机构CMS International Gemstone Limited发行票据提供担保[1] - 本次担保金额为不超过7亿人民币 担保期限为3年 担保范围为票据项下全部应付款项及违约损失 无反担保[1] - 担保生效日期为2025年12月4日[2] 被担保方基本情况 - 被担保方CMS International Gemstone Limited成立于2021年8月18日 注册于英属维京群岛 实收资本为1美元[4] - 该公司为特殊目的公司 主营业务仅为作为境外发债主体 自成立以来未开展除债券发行外的其他业务活动[1][4] - 被担保人是招商证券国际有限公司的全资子公司 招商证券国际有限公司是招商证券的全资子公司[5] - 被担保人2024年末资产负债率超过70%[1][7] 决策程序与董事会意见 - 该担保事项已于2025年4月18日经公司第八届董事会第十七次会议审议通过 并于2025年6月26日经2024年年度股东大会审议通过[3] - 董事会认为本次担保有助于促进公司境外业务发展 风险可控 不存在损害公司和其他股东合法权益的情形[8] 担保的必要性与合理性 - 发行7亿人民币中期票据主要为配合业务发展及补充流动性[7] - 被担保对象为公司合并报表范围内的子公司 其违约风险和财务风险在公司可控范围内[7] - 招商证券国际有限公司对被担保人持有100%控股权 能够及时掌握其偿债能力[7] 公司累计担保情况 - 截至2025年12月2日 公司及控股子公司的担保均为对控股子公司以及控股子公司之间的担保[9] - 公司对控股子公司净资本担保额度为35亿元人民币 实际担保余额为5亿元人民币 占公司最近一期经审计净资产的0.38%[9] - 公司或公司全资附属公司为境外全资附属公司发行债务融资工具提供的单笔担保额不超过公司最近一期经审计净资产的10% 担保总额不超过净资产的30%[9] - 招商证券国际及其下属全资子公司提供的担保总额不得超过680亿等值港币 其中融资类担保总额不得超过37亿等值港币 实际担保余额为21.44亿元人民币 占公司最近一期经审计净资产的1.65%[9] - 截至本次担保生效前一日 招商证券国际有限公司为CMS International Gemstone Limited提供的担保余额为16亿人民币[1] - 公司无逾期担保 无涉及诉讼的担保 无因担保被判决败诉而应承担损失的情况[10]