重大资产重组方案 - 爱克股份拟通过发行股份及支付现金方式收购东莞市硅翔绝缘材料有限公司100%股权，交易价格暂定为22亿元[1] - 交易资金来源包括配套募资、自有资金及银行贷款[1][7] - 本次交易预计构成重大资产重组，但不构成重组上市[8] 标的公司财务与业绩承诺 - 东莞硅翔2024年营业收入为19.24亿元，净利润为1.25亿元；2025年前九个月营业收入为19.02亿元，净利润为1.60亿元[2][13] - 交易对方承诺，2025年至2027年，东莞硅翔实现的净利润累计数不低于5.60亿元，各年预测值分别为1.70亿元、1.80亿元、2.10亿元[3][13] - 截至2025年9月末，标的公司资产总额为29.23亿元，负债总额为20.25亿元，资产负债率为69.29%[13] 收购战略与业务协同 - 本次重组是爱克股份加码新能源赛道之举，旨在深化新能源汽车零部件产业布局[2][6][9] - 爱克股份自2021年启动转型，已通过收购和自主开发构建了覆盖“车身轻量化—电机核心部件—电池安全系统—智能充电网络”的新能源汽车技术生态链[9] - 东莞硅翔主营电芯信号采集及热管理产品，双方下游客户主要为新能源动力电池企业、整车厂及储能客户，存在较强的客户及业务协同[10] 爱克股份经营状况 - 公司上市后业绩承压，2020年至2023年归母净利润连续四年下降，2024年营业收入为9.03亿元，同比下降15.37%，归母净利润首次出现年度亏损，为-1.07亿元[12] - 2025年前三季度经营有所好转，营业收入为8.22亿元，同比增长29.56%，归母净利润为-0.31亿元，同比减亏56.04%[12] - 公司预计2025年新能源业务相关收入占比将超过50%[12] 市场表现 - 2025年初以来，爱克股份的股价上涨了近2倍[5] - 重组预案披露后的12月3日，公司股价上涨7.91%，收报27.84元/股[14]