文章核心观点 - 当前个人养老金制度因支取限制过严而影响年轻群体的缴存意愿，建议适度赋予个人更大的自主支取空间，以提升制度吸引力 [1][2] 制度现状与问题 - 个人养老金支取限制较严，缴存资金一般不得提前动用，只能在达到退休条件后领取，降低了资金流动性 [1] - 严格的支取限制是年轻人参与意愿不高的重要原因，许多年轻人担心未来子女教育、家庭突发事件等需要资金，不愿意将钱长期锁定 [1] - 尽管个人养老金每年缴存上限为1.2万元，但从全国整体看，实际缴存金额普遍偏低，平均每人每年仅几千元 [1] 政策调整与评价 - 2024年9月1日，相关部门将个人养老金领取条件由原来的3项扩展至6项，新增患重大疾病、领取失业保险达到一定条件、正在领取低保等情形 [2] - 这一政策调整被视为积极进步，但仍有进一步完善空间 [2] - 对于新增的“本人或配偶未成年子女医保范围内医药费用自费部分超过本省上一年度居民人均可支配收入”这一条件，操作复杂，若个人医保中断或缴费不连续，将难以核算实际支出，反而可能增加领取门槛 [2] 改革建议与理论依据 - 建议个人养老金领取不必设置额外条件，只需规定未达到退休条件提前领取的个人需退回此前享受的税收优惠即可，这样既能避免税优政策被套取，又能让个人根据自身需求灵活使用资金 [2] - 援引行为经济学研究，表明个人一旦将资金存入养老金账户，在无特殊情况时一般不会轻易动用；如果选择提前支取，往往是因为确实存在流动性需求，因此让个人自主决策更契合真实需要 [2] - 过度强调“父爱主义”的政府设计倾向反而偏离了制度初衷，加剧了年轻人对“资金流动性丧失”的担忧，最了解自身需求的是个人而非政府 [1]