并购重组审核结果 - 上海证券交易所并购重组审核委员会于2025年12月10日召开会议，审议通过日播时尚发行股份购买资产事项，认为其符合重组条件和信息披露要求 [1] - 审核会议对标的公司实际控制人认定、销售收入与毛利率预测的合理性等两个主要问题进行了现场问询 [1] - 审核会议后无需要进一步落实的事项 [2] 交易方案核心条款 - 日播时尚拟通过发行股份及支付现金方式，购买四川茵地乐材料科技集团有限公司71%的股权 [2] - 交易总对价为142,000.00万元，其中股份对价116,100.00万元，现金对价25,900.00万元 [2] - 购买资产的股份发行价格为7.18元/股，发行数量为161,699,158股，占发行后上市公司总股本的40.56% [2] - 公司拟向控股股东梁丰及其控制的上海阔元发行股份募集配套资金15,580.00万元，发行价格为7.79元/股，发行数量为20,000,000股 [3] - 募集配套资金总额不超过购买资产交易价格的100%，发行股份数不超过交易完成后总股本的30% [3] 交易标的与估值 - 标的公司茵地乐主营业务为锂电池粘结剂的研发、生产与销售 [6] - 以2024年12月31日为评估基准日，采用收益法评估，标的公司全部权益评估值为200,500.00万元 [4][5] - 本次交易71%股权对应的交易对价为142,000.00万元，评估增值率为103.40% [4][5] 交易对方与支付明细 - 交易涉及远宇投资、华盈开泰、隽涵投资、一村隽澄、福创投资、丰翊投资、旭凡投资、东台聚塘、嘉愿投资、同赢创投共10名交易对方 [3] - 各交易对方获得的支付方式（现金/股份）及对价金额在草案中详细列示，现金对价合计25,900.00万元，股份对价合计116,100.00万元 [3] 交易影响与公司战略 - 交易前，公司主营业务为精品服装的创意设计、材料及工艺技术研发及生产销售 [6] - 交易完成后，公司将形成“服装+锂电池粘结剂”的双主业经营格局 [6] - 交易前后，上市公司控股股东及实际控制人均为梁丰，本次重组不会导致公司实际控制权变更 [6] - 交易完成后，茵地乐将成为公司的控股子公司，其资产及经营业绩将计入公司合并财务报表 [4]