文章核心观点 - 2025年中小金融机构改革进入“快车道”，通过省联社改革、吸收合并等多种路径实现“减量提质”，为金融体系稳定夯实微观基础 [1][2][3] - 改革的核心目标并非简单压降机构数量，而是通过市场化、法治化的结构性重组，提升机构自身的稳健经营、服务能力和公司治理质量，最终迈向高质量发展 [1][4][5] - 展望2026年，行业改革将持续深化，重点在于完成省联社改革收尾、分类化解存量风险、优化股权结构与体制机制，并构建多层次、差异化、协同配合的金融体系 [5][6] 2025年改革进展与成效 - 省联社改革加速推进：在“一省一策”部署下，截至2025年12月30日，全国已有13个省级联社完成省级法人机构组建，其中河南、江苏等7个地方的省级金融机构在年内挂牌开业 [2] - 改革模式呈现差异化：江苏、江西和贵州采用联合银行模式，河南、内蒙古、吉林、新疆采用统一法人农商银行模式 [2] - 整合规模显著：以内蒙古农商银行为例，通过新设合并一次性整合了原省联社、93家农信法人机构及区内26家村镇银行，共计120家地方农信机构 [2] - 村镇银行重组成效突出：2024年共减少村镇银行99家，占全年银行机构减少总量的近50%；2025年上半年村镇银行减少数量达98家，已几乎与2024年全年减少量持平 [2] 改革化险的多元化路径 - 机构整合模式创新：贵州等地尝试构建市级和省级两级法人机构以完成省联社改革 [3] - “村改支”探索扩大：工商银行成为首家试水“村改支”的国有大行，收购其全资子公司重庆璧山工银村镇银行；常熟银行实施“异地村改支”，吸收合并江苏宝应锦程村镇银行和江苏江宁上银村镇银行 [3] - 国有大行深度参与：农业银行参与了吉林省超190家农商行及农信社机构的改革工作 [3] - 改革特征显著：2025年中小银行改革化险工作呈现“加速推进、成效显著、靶向发力”的特征，规模化整合已成为化解“小散弱”风险的核心途径，部分省份已实现高风险中小机构“动态清零” [3] 当前面临的挑战与改革方向 - 行业现存顽疾：中小金融机构仍面临“数量多、规模小、风险高”的问题，高风险机构集中于经济滞后地区，不良贷款率居高位，风险化解成本高，且存在股权结构失范、内部控制形同虚设等公司治理沉疴 [4][5] - 竞争格局挤压：面临“上下挤压”的竞争格局，业务转型乏力，生存空间与发展边界持续收窄 [5] - 改革核心内涵：“减量提质”是借助市场化、法治化手段开展结构性重组，是一个“先治标、后治本”、最终迈向高质量发展的过程，其关键在于提升机构稳健经营和服务能力，核心在于健全公司治理 [5] - 未来改革建议：2026年应深化改革攻坚，完成省联社改革收尾，优化股权结构与体制机制；聚焦风险防控，分类施策化解存量风险，加强重点领域贷款风险防控；优化政策支持，拓宽资本补充渠道，完善风险补偿机制 [5] 构建未来金融体系的展望 - 体系化发展目标：应推动各类金融机构专注主业、完善治理、错位发展，构建整体协同、分工明晰的金融机构体系和服务网络 [6] - 发挥主力军作用：应引导银行业金融机构发挥主力军作用，推动商业性金融、政策性金融和地方金融组织各司其职、协同配合，构建多层次、差异化金融体系 [1][6] - 避免发展误区：在改革过程中需防范减量不提质甚至减量又减质的现象，避免抛“小”追“大”、脱“实”入“虚” [6]