公司上市备案进展 - 中国证监会国际司于近期对13家企业出具境外发行上市备案补充材料要求 蔓迪国际为其中之一 被要求就搭建离岸架构及返程并购的合规性等事项进行补充说明 [1] - 蔓迪国际已于2024年11月20日向港交所主板递交上市申请 华泰国际担任独家保荐人 [1] 证监会关注的核心合规事项 - 要求公司说明搭建离岸架构和返程投资涉及的外汇管理、境外投资、外商投资、税务管理等监管程序的具体履行情况 并需律师就是否符合当时有效监管规定出具结论性意见 [2] - 要求公司说明取得境内运营实体股权的定价依据、支付手段、支付期限及其合规性、收购定价的公允性 以及股权转让环节相关转让方的纳税申报与缴税情况 需符合《关于外国投资者并购境内企业的规定》 [2] - 要求公司说明备案材料中对控股股东认定结果不一致的原因及认定标准 并就控股股东的认定情况出具明确结论性意见 [2] - 要求详细说明控股股东上层信托所涉合约及资管安排的主要内容 包括信托方式、管理权限、费用、期限、资产处理安排等 并需结合具体条款说明实际控制人信托各当事人的权利义务安排及所有受益人具体信息 [2] 业务运营与数据安全 - 要求公司说明及其下属公司是否涉及开发、运营网站、小程序、APP、公众号等产品 是否涉及向第三方提供信息内容 以及信息内容安全保护措施 [3] - 要求公司说明收集及储存的用户信息规模、数据收集使用情况 以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排或措施 [3] 外商投资与业务范围 - 要求公司就境内运营实体经营范围及实际业务是否涉及限制或禁止外商投资领域出具明确结论性意见 [3] 公司业务与市场地位 - 蔓迪国际是中国领先的专业消费医药公司 致力于开发并提供全面和长期的皮肤健康及体重管理解决方案 公司主要专注于头发健康领域并在此领域确立了领导地位 [3] - 根据灼识咨询资料 按零售额计 公司的旗舰产品蔓迪系列米诺地尔类脱发治疗产品自2014年起连续十年在中国脱发药物市场及米诺地尔类药物市场排名第一 在2024年于上述两个市场的市场份额分别约为57%及71% [3]