中国证监会就天农食品境外上市备案提出补充材料要求 - 中国证监会国际司于2025年12月29日至2026年1月4日期间对13家企业出具补充材料要求 天农食品为其中之一 [1] - 证监会要求天农食品就股权变动 新增股东 业务经营 规范运作 本次发行上市及前期A股上市计划等六大方面补充说明情况 [1][2][3][4] 关于股权变动的核查要求 - 要求说明公司两次减资的程序合规性 相关税费缴纳及对价款支付情况 并对公司设立和历次股权变动的合法合规性出具结论性意见 [1] - 要求按照《监管规则适用指引——境外发行上市类第2号》对公司历史上的股份代持情形进行核查 [1] - 要求按照同一指引核查公司外部顾问参与员工持股计划的情况 并就是否存在利益输送及是否合法合规出具结论性意见 [1] 关于新增股东的核查要求 - 要求说明最近12个月内新增股东入股价格的合理性 价格差异的原因 以及是否存在入股对价异常的情况 [2] - 要求说明新增股东贵州中垦与保荐人招商证券的关联关系是否影响中介机构独立性 是否符合上市地规则 [2] 关于业务经营的核查要求 - 要求说明公司及下属公司经营范围包含融资咨询 互联网数据服务等业务的具体情况 是否实际开展 是否取得必要资质 以及是否涉及外资准入限制 [2] - 要求说明部分养殖场未办理《动物防疫条件合格证》 未取得畜禽养殖代码 未就排污或用地取得专项证明 以及临时装卸点未办理《港口经营许可证》的具体情况 并评估是否构成重大违法违规或对上市构成实质性障碍 [2] 关于规范运作情况的核查要求 - 要求说明公司及下属公司劳动 社会保险与住房公积金的合规情况 [3] - 要求说明在建项目使用林地手续办理进展 部分用地及物业未取得不动产权证书的情况 以及未决诉讼的具体进展 评估其对经营和上市的影响 [3] - 要求说明公司是否涉及运营网站 APP等产品 是否向第三方提供信息内容 类型及安全保护措施 并说明用户信息规模 数据收集使用情况以及上市前后个人信息保护和数据安全的安排 [3] 关于本次发行上市的具体问题 - 要求结合具体项目内容 说明重庆大渡口天农数智化农产品加工产业园不属于《产业结构调整指导目录(2024年本)》限制类业务的具体依据 [3] - 要求说明广东天农数智屠宰加工一体化工程的最新进展 以及履行境内投资审批 核准或备案程序的情况 [3] - 要求说明本次拟参与“全流通”股东所持股份是否存在被质押 冻结或其他权利瑕疵的情形 [3] 关于公司前期A股上市计划 - 要求说明公司前期2次进行A股上市辅导备案的具体情况及终止原因 是否继续推进A股上市计划及具体安排 以及是否存在对本次发行上市产生重大影响的情形 [4] 公司业务概况与市场地位 - 公司自2003年成立 从区域性家禽养殖企业发展为中国领先的高质量肉类及肉制品提供商之一 围绕清远鸡 生猪等核心产品构建了垂直一体化的全产业链运营体系 [4] - 公司的商业模式覆盖育种 良种繁育 生态养殖 饲料生产 屠宰 食品加工及品牌营销整个价值链 [4] - 根据弗若斯特沙利文报告 2024年天农食品占中国清远鸡市场份额约59.3% 超过其他所有中国清远鸡提供商总和 在广东省所有黄羽肉鸡提供商中排名第二 [4] - 在生猪业务方面 按截至2024年12月31日营收计 公司在中国西南部生猪养殖企业中排名第八 按同期单头生猪毛利计 在中国规模化生猪养殖企业中排名第二 [4]