改革方案与核心举措 - 云南成为2026年首个明确农信改革路径的省份 选择以新设合并方式组建统一法人的省级农商银行 一次性整合全省农信机构[2] - 改革涉及123家机构 包括云南省联社及全省122家州（市）、县（市、区）级农信社法人机构 所有涉改机构均已履行内部程序通过组建决议[3] - 新设立的云南农商银行将依法承继所有涉改机构的业务、财产、债权债务及其他所有权利义务 自清产核资基准日至开业期间的经营成果也由其享有或承担[3] - 云南农商银行的组建尚待相关监管部门核准[4] 涉改机构构成与历史背景 - 除省联社外 此次改革共涉及78家农商银行、43家农信联社和1家农村合作银行[4] - 云南此前已推进州（市）统一法人改革 迪庆州、怒江州于2022年12月29日成立全国首批州（市）统一法人农商银行 德宏州于2024年11月22日完成改制[5] - 2024年末 普洱市（10家机构）、昭通市（11家机构）、红河州（13家机构）相继启动当地统一法人农商银行组建工作 但这些州市级改革尚未最终完成 相关机构将一并纳入新设的省级农商银行[5] 改革规模与复杂性 - 截至2025年2月末 云南农信系统资产规模已达13695.73亿元 涉改机构数量和资产体量均超过内蒙古（整合120家法人机构 资产规模近9000亿元）改革复杂度和挑战性更大[6] - 云南部分机构面临不良资产压力 例如德宏农商银行2024年不良贷款率为2.8% 普洱思茅农商银行2023年不良贷款率达3.39%[6] - 专家指出 对于存量风险机构较多、改革范围较大的区域 改革可考虑分步实施 关键在于前期能否对存量风险进行实质性处置[6] 改革关键环节与关注重点 - 整合过程复杂 需重点关注多项关键环节 包括确保百家机构内部决策程序合法合规 完成彻底公允的清产核资与资产评估 妥善处置各机构差异巨大的不良资产和历史包袱[7] - 需设计出能平衡省级统筹与基层服务灵活性的治理机制 避免“一刀切” 并平稳推进原股东股权处置、员工安置与企业文化融合 以防范操作风险[7] - 改革过程中须高度关注两点 一是确保业务发展和客户服务的连续性 不能因改革而中断或影响 二是要特别注重风险防控 确保改革过程平稳有序 避免衍生次生风险或新风险[8]