核心观点 - 中国证监会与财政部联合发布《证券期货违法行为“吹哨人”奖励工作规定》，旨在通过完善举报奖励制度，激励内部及知情人士提供重大违法线索，以强化市场监管、维护金融安全与投资者权益，释放持续强监管信号 [1][7] 奖励制度核心修订 - 扩大奖励案件范围：将严重破坏市场秩序、危害金融安全、侵害投资者权益的重大案件纳入奖励范围 [5] - 提高奖励门槛与标准：可奖励案件的罚没款金额门槛从10万元人民币提升至100万元人民币 奖励金额占案件罚没款金额的比例从1%大幅提升至3% [5] - 提高奖金上限：提供重大违法行为线索的奖金上限从10万元人民币提升至50万元人民币 对于在全国有重大影响、涉案数额特别巨大或“吹哨人”为内部知情人员的案件，每案奖金上限从原有的30万元、60万元统一大幅提升至100万元人民币 [5] - 扩大奖励对象范围：按要求补充材料的匿名“吹哨人”以及在违法行为中起次要或辅助作用的“吹哨人”，符合条件的也可获得奖励 [5] - 明确消极条件：“吹哨人”撤回线索或妨碍、阻碍违法行为查处的，将不予奖励 [5] 办理流程与资金保障 - 明确工作原则与渠道：依法秉公处理，分级负责，严格保密，保护“吹哨人”权益，并明确了接收线索的渠道与职责分工 [6] - 设立专门核查机制：线索处理单位可征得内部知情人员同意后，请其协助核查 [6] - 规范程序与信息公开：进一步规范办理程序和线索处理方式 “吹哨人”可通过网络平台查询线索处理程序性信息，单位不另行答复具体处理信息 [6] - 保障奖励资金：奖励资金纳入中国证监会部门预算 在案件罚没款入库金额能够覆盖奖励金额后启动奖励程序，一案一奖，案件奖金总额不超过罚没款实际收缴金额 [6] “吹哨人”保护与监督机制 - 强化身份信息保护：对“吹哨人”身份信息实行匿名管理，因核实或奖励需使用其信息时，应履行登记手续 严格规范收集处理内部知情人员个人信息 [6] - 健全监督问责机制：加强对线索处理履职不力的追责问责 工作人员对重大线索不履行职责、玩忽职守、徇私舞弊影响查处的，将视情节依法依规处分，涉嫌犯罪的移送司法机关 [6] 市场评价与预期影响 - 各方对《规定》普遍持积极评价，认为其修订出台有利于激励“吹哨人”提供违法线索，从而维护资本市场秩序，促进资本市场高质量发展 [7]