文章核心观点 - 中国证监会与财政部联合发布并施行《证券期货违法行为“吹哨人”奖励工作规定》 该规定通过提高奖励门槛与标准、保障资金来源、强化权益保护等措施 旨在有效激励内部知情人员提供高质量违法线索 从而提升对证券期货市场违法行为的监管效能 [1] 奖励机制修订要点 - 可奖励案件的罚没款门槛从10万元人民币大幅提升至100万元人民币 旨在将奖励资源精准聚焦于严重破坏市场秩序、危害金融安全、侵害投资者权益的重大案件 [1] - 奖励比例从罚没款金额的1%提高至3% 最高奖励金额提高至100万元人民币 以更有效地平衡“吹哨人”的举报成本与收益 [1] - 将按要求补充材料的匿名“吹哨人”也纳入奖励范围 有利于相关主体视自身情况提供线索 拓宽了线索来源 [1] 制度保障与资金来源 - 奖励资金纳入证监会部门预算 由财政预算保障 而非直接取自罚没款 罚没款需按规定上缴国库 这从根本上解决了奖励资金来源的稳定性问题 [2] - 结合此前关于罚没款优先用于民事赔偿的规定 形成了“奖励有预算、赔偿有渠道”的制度设计 既保障“吹哨人”及时足额获得奖励 又确保罚没款优先用于弥补投资者损失 [2] 落地执行与完善建议 - 需强化对“吹哨人”的权益保护 线索处理单位应对其身份信息实行匿名管理 使用身份信息需履行登记手续 实践中需进一步建立身份信息保密的全流程监管并严肃追责泄露行为 [2] - 建议建立线索价值分级评估机制 从违法线索的重大性、证据的充分性、提供的及时性等维度建立分级体系 对核心线索按奖励上限足额发放 对辅助性线索按相应比例奖励 并明确多人提供同一线索时的奖金分配规则 [3] - 建议优化线索处理与奖励发放流程 细化“吹哨人”通过网络平台查询的程序性信息节点 明确关键环节的告知时限 同时简化奖励登记确认流程 对接近逾期者进行提醒 [3] - 建议加强制度宣传与案例引导 通过多种渠道开展制度解读 并适时公开隐去敏感信息的典型奖励案例 以消除市场顾虑 引导更多知情者参与监督 [4]