赎回条款触发条件 - 公司股票自2025年11月12日至2025年12月9日期间，满足连续三十个交易日内有十五个交易日收盘价不低于当期转股价格21.09元/股的130%，即不低于27.417元/股，从而触发了“沪工转债”的有条件赎回条款 [5][8] - 根据《募集说明书》约定，触发赎回条款后，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债 [5][7] 赎回关键时间节点 - “沪工转债”的最后交易日为2026年1月16日 [2][6] - “沪工转债”的最后转股日及赎回登记日为2026年1月21日 [3][6][8] - 赎回款发放日及债券摘牌日为2026年1月22日 [4][6][14] 赎回价格与计算 - 本次赎回价格为每张101.4268元，由债券面值100元加当期应计利息1.4268元构成 [4][6][9] - 当期应计利息根据公式计算：票面金额100元乘以当年票面利率2.80%，再乘以计息天数186天（自上一个付息日2025年7月20日起至赎回日2026年1月22日止）除以365天，结果为1.4268元 [9][10] 投资者操作选择与后果 - 投资者在最后交易日（2026年1月16日）前可通过二级市场卖出债券，或在最后转股日（2026年1月21日）前按21.09元/股的转股价格转换为公司股票 [4][13] - 若未在期限内转股或卖出，债券将被强制赎回，赎回价格为101.4268元/张 [4][17] - 截至2026年1月15日收盘，债券二级市场价格为134.256元/张，与赎回价格101.4268元/张存在较大差异，未及时操作的投资者可能面临较大投资损失 [17] 赎回后安排 - 赎回登记日（2026年1月21日）收市后，所有未转股的“沪工转债”将被冻结，停止交易和转股 [10][17] - 赎回完成后，“沪工转债”将于2026年1月22日起在上海证券交易所摘牌 [4][14] 赎回款发放与税务处理 - 赎回款将于2026年1月22日通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的资金清算系统向持有人派发 [12] - 对于个人投资者，每张债券税前赎回金额101.4268元，税后实际派发金额为101.14144元（按利息额20%扣税） [15] - 对于居民企业投资者，需自行缴纳债券利息所得税，实际派发金额为税前101.4268元 [15] - 对于境外机构投资者（QFII），需缴纳10%的企业所得税，由公司代扣代缴，每张债券税后实际派发价格为101.28412元 [16]