政策核心内容 - 中基协发布通知 支持符合特定条件的个人养老金基金投资者提前赎回未达最短持有期或处于封闭期的基金份额 以践行“以投资者为本”理念 [1] 提前赎回资格条件 - 投资者需满足五项条件之一方可申请提前赎回 包括完全丧失劳动能力 出国（境）定居 特定医药费用负担过重 长期领取失业保险金 或正在领取城乡最低生活保障金 [2] - 基金销售机构在受理业务前 需通过行业平台向人社部信息平台核查投资者个人养老金账户状态 并尽到合理谨慎义务 [2] - 若销售机构同时是个人养老金资金账户行 可自行向人社部信息管理服务平台申请核查账户状态 [2] 业务办理流程 - 经核查符合条件后 基金销售机构应依申请向份额登记机构发送包含“提前赎回业务标识”的申请 [3] - 份额登记机构根据申请及管理人确认 办理份额变更登记 并向销售机构发送含标识的业务回报 [3] - 基金销售机构需向个人养老金基金行业平台报送含标识的提前赎回业务数据 [3] - 若核查不符合条件 销售机构需告知投资者核实相关领取条件及账户状态 [3] 技术准备与实施时间表 - 中国结算将修订发布相关业务规则和技术接口 并组织相关机构开展技术改造与对接测试 [4] - 要求相关销售机构 管理人及份额登记机构于2026年6月底前完成技术准备工作 具体实施时间另行通知 [4] - 在技术准备期间 遇符合条件的投资者 相关机构可通过手工操作方式办理提前赎回 并做好解释说明 [4] 平台建设与机构职责 - 个人养老金基金行业平台需与人社部信息平台进行数据交互 为销售机构提供投资者账户状态查询服务 [4] - 基金销售机构需加强内部控制 避免频繁或无关查询投资者账户状态 并制定规范业务流程与操作标准 妥善保管客户信息与交易资料 [4] - 基金管理人需做好相关养老基金产品招募说明书的更新工作 更新时间另行通知 [5] 行业现状数据 - 截至2025年底 个人养老金基金产品共有309只 [6] - 个人养老金基金销售机构共有52家 包括商业银行19家 证券公司25家 独立基金销售机构8家 [6]