对外投资概述 - 公司拟将对全资子公司COSL Norwegian AS的债权转为股权投资 投资标的为合并报表范围内的境外全资子公司 [2][4] - 转股的债权金额为745,738,539.87美元 按2025年12月31日汇率折算约合人民币5,241,647,049.04元 其中本金647,893,586.77美元 利息97,844,953.10美元 [2][4] - 本次投资事项已于2026年1月20日经公司董事会审议通过 无需提交股东会审议 [2][5] 交易方案与结构 - 投资方式为债权转股权 转股价格为1.00挪威克朗/股 转股数量为7,533,464,153股 [4][9] - 投资前 COSL Norwegian AS由CSL持有100%股权 投资后 公司和CSL将分别持有83.02%和16.98%的股权 [4][7] - 本次投资不涉及关联交易 不构成重大资产重组 不会导致公司合并报表范围发生变化 [3][7] 审批与程序 - 本次投资尚需履行中国国家发展和改革委员会 商务部等监管部门的备案程序 以及挪威政府的工商注册程序 [2][7] - 协议的交割先决条件包括取得中国及挪威监管机构的必要批准或备案 以及取得COSL Norwegian AS股东会批准 [9] - 协议争议受中国法律管辖 但股份认购与发行适用挪威法律 争议最终由中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁解决 [9] 投资影响与目的 - 公司表示 本次投资有利于优化子公司资产负债结构 提高其综合实力和竞争力 [10] - 投资有助于压缩公司管理层级 提升管理效能 并进一步推进公司在挪威的业务发展 [10] - 投资完成后 COSL Norwegian AS仍为公司的全资子公司 对公司合并报表层面的资产 负债 收入及利润不会产生重大影响 [10]