交易方案概述 - 公司拟通过发行股份方式收购黄金天岳100%股权及中南冶炼100%股权，交易完成后两者将成为上市公司全资子公司 [2] - 公司拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金，用于支付中介费用、投入标的公司在建项目、补充流动资金及偿还债务等 [2] - 本次交易预计构成重大资产重组及关联交易，但不构成重组上市，交易价格及标的审计评估工作尚未完成，公司股票将于2026年1月26日复牌 [4] 交易标的业务与背景 - 交易前，公司主营黄金、锑、钨等有色金属的矿山开采、选矿、冶炼、加工及进出口业务 [7] - 黄金天岳主要从事万古矿区的矿权整合、勘探及部分金矿的采选销售，主要产品为金精矿 [7] - 中南冶炼主要从事高砷、高硫等难处理金精矿的专业化冶炼加工 [7] - 公司曾于2021年放弃直接参与平江县黄金矿产资源开发项目，由控股股东湖南黄金集团代为培育，并约定条件成熟时公司拥有对黄金天岳股权的优先收购权 [7] - 目前黄金天岳区域探矿工作已基本完成，具备注入上市公司条件，本次交易系此前安排的延续 [7] 交易目的与影响 - 交易有利于消除控股股东与公司在平江县万古矿区的同业竞争问题 [7] - 交易前，公司与中南冶炼存在关联交易，公司向其收购非标金并精炼成标准金锭，交易后有利于减少关联交易 [8] - 交易将进一步增厚公司黄金资源量储备，补强金矿产业链冶炼环节，完善产业布局，增强对产业链的控制力以获取附加值 [8] - 交易将提升公司对金矿资源的利用效率，提升盈利能力和抗风险能力 [8] 公司近期财务表现 - 公司披露2025年度业绩预告，预计实现净利润12.7亿元至16.08亿元，同比增长50%至90% [8] - 预计实现扣非净利润13.05亿元至16.53亿元，同比增长50%至90% [8] - 业绩上涨主要因报告期内公司金、锑、钨产品销售价格同比上涨 [8] - 具体业绩预告数据显示，归属于上市公司股东的净利润预计为12.698154亿元至16.084328亿元，上年同期为8.465436亿元 [9] - 扣非净利润预计为13.048871亿元至16.528569亿元，上年同期为8.699247亿元，基本每股收益预计为0.81元/股至1.03元/股 [9]