公司股票交易与复牌 - 湖南黄金股票于2026年1月26日复牌并涨停，报收25.27元，涨幅10.01% [1] - 公司股票自2026年1月12日起停牌，并于1月26日开市起复牌 [1] 重大资产重组方案概要 - 公司发布发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案 [1] - 交易方案包括发行股份购买资产和募集配套资金两部分，募集配套资金以发行股份购买资产可实施为前提，但其成功与否不影响购买资产的实施 [1] - 公司拟向控股股东湖南黄金集团及天岳投资集团购买其持有的黄金天岳100%股权，并向湖南黄金集团购买其持有的中南冶炼100%股权，交易完成后两家标的公司将成为上市公司全资子公司 [1] - 本次交易构成关联交易，交易对方湖南黄金集团为上市公司控股股东 [3] 发行股份购买资产细节 - 发行股份购买资产的股份发行定价基准日为第七届董事会第十五次会议决议公告日 [2] - 发行价格为17.06元/股，不低于定价基准日前120个交易日股票交易均价的80% [2] - 标的资产的最终交易价格将以经备案的资产评估结果为依据协商确定，目前交易价格尚未确定 [2] 募集配套资金细节 - 拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金 [2] - 募集配套资金总额不超过发行股份购买资产交易价格的100%，且发行股份数量不超过交易完成后公司总股本的30% [2] - 募集配套资金发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%，最终价格将通过询价确定 [3] - 募集资金拟用于支付中介费用、投入标的公司在建项目、补充流动资金及偿还债务等 [3] - 用于补充流动资金及偿还债务的比例将不超过交易作价的25%，或不超过募集配套资金总额的50% [3] 交易影响与股权结构 - 本次交易相关的审计、评估工作尚未完成，交易价格及交易前后股权结构变动尚无法准确计算 [4] - 交易完成后，公司控股股东仍为湖南黄金集团，实际控制人仍为湖南省国资委，控制权不会发生变更 [4] 上市公司近期财务表现 - 公司2022年至2024年营收持续增长，分别为210.41亿元、233.03亿元、278.39亿元，2025年1-9月营收达411.94亿元 [4] - 公司2022年至2024年归母净利润持续增长，分别为4.40亿元、4.89亿元、8.47亿元，2025年1-9月归母净利润达10.29亿元 [4] - 2025年1-9月经营活动产生的现金流量净额为7.68亿元，低于2022年的12.36亿元 [5] 标的公司黄金天岳财务数据 - 黄金天岳2024年总营收1.45亿元，2025年增长至2.21亿元 [5] - 黄金天岳2024年归母净利润为-1727.28万元，2025年扭亏为盈，达到6454.97万元 [5] - 截至2025年底，黄金天岳总资产为14.25亿元，净资产为7.88亿元 [5] 标的公司中南冶炼财务数据 - 中南冶炼2024年总营收18.25亿元，2025年增长至27.96亿元 [5] - 中南冶炼2024年归母净利润为2280.43万元，2025年大幅增长至12394.91万元 [5] - 截至2025年底，中南冶炼总资产为12.95亿元，净资产为7.92亿元 [5]