公司上市进程 - 浙江恒道科技股份有限公司计划于1月28日接受北交所上市委员会审议，保荐机构为国泰海通证券 [1] - 公司于2023年8月完成股份制改革，2024年12月挂牌新三板，目前处于创新层，并于2025年5月完成上市辅导，6月申请获受理，经历两轮问询后迎来上会 [1] 公司业务与客户 - 公司专注于注塑模具热流道系统及相关部件的研发、设计、生产与销售，主要产品为热流道系统，是热流道注塑模具的核心加热组件 [1] - 产品广泛应用于汽车车灯、汽车内外饰及3C消费电子等领域，主要客户包括比亚迪、安瑞光电、嘉利股份、格力电器等 [1] 公司股权与控制权 - 公司控股股东及实际控制人均为王洪潮，其直接持有公司69.2%的股份，并通过控制的绍兴厚富和绍兴厚物分别持股5.4%和3.9%，合计控制公司78.50%股权对应的表决权 [1] - 实际控制人王洪潮身兼董事长、总经理及多个关联企业执行事务合伙人等要职，公司提示存在实际控制人不当控制的风险 [4] 关联方资金往来 - 资金拆出：报告期内，公司存在向关联方拆出资金的情况，2022年初和2023年初的拆出余额分别为219.66万元和128.17万元 [4] - 其中，对实际控制人王洪潮控制的绍兴爱慕斯科技有限公司的拆出余额在2022年初和2023年初分别为216.37万元和124.09万元 [4] - 对绍兴千翊科技有限公司的拆出余额在2023年初为0.79万元 [4] - 资金拆入：公司亦曾向实际控制人王洪潮拆入资金，2022年初和2023年初的余额分别为349.18万元和102.37万元，主要用于经营资金需求 [7] - 资金结清：截至2023年10月末，上述所有关联方资金拆借及利息费用已全部结清 [6][7] 关联方情况与疑问 - 资金拆出对象爱慕斯和千翊科技均为实际控制人王洪潮实际控制的企业 [6] - 爱慕斯成立于2015年，于2022年12月28日注销 [6] - 千翊科技成立于2020年，于2023年3月21日注销 [6] - 新闻指出存在需关注的疑点：爱慕斯在2022年底注销，但其对公司的2023年拆借余额为124.09万元；千翊科技在2023年3月注销，其租赁费用的偿还时间不明；以及关联方监事与实际控制人的具体关系未披露 [7] - 新闻进一步质疑上述关联方自成立以来是否与公司存在其他商业往来，以及相关交易的价格公允性 [7] 公司财务状况 - 公司资产负债率在2022年和2023年分别为48.32%和21.64% [7] - 公司货币资金从2022年的379.48万元大幅增长至2023年的3677.59万元 [7] - 公司短期借款从2022年的1762.52万元下降至2023年的1000.92万元 [7] - 一年内到期的非流动负债从2022年的154.83万元降至2023年的0元 [7]