公司财务决策 - 健康元药业集团股份有限公司董事会于2026年1月30日审议通过议案，同意公司及控股子公司使用闲置自有资金进行委托理财，以提高资金使用效率并增加收益 [2][10][16] - 本次委托理财的投资额度上限为人民币29亿元，额度内资金可滚动使用，任一时点总额不超过此上限 [5][10][16] - 该议案已获得董事会全票通过（同意10票，反对0票，弃权0票），根据相关规定无需提交股东大会审议 [2][10][18] 投资计划概述 - 投资目的是在确保不影响正常经营的前提下，提高闲置自有资金的使用效率，为公司及股东获取更多投资回报 [4][13] - 资金来源为公司及合并报表范围内子公司的闲置自有资金 [6] - 投资期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，董事会授权董事长或其授权代表在额度及期限内行使审批权 [9][10][16] 投资范围与方式 - 投资范围在原有银行结构性存款基础上拓展，将选择安全性高、流动性好、风险可控的理财产品 [5][8] - 具体投资品种包括但不限于银行理财、券商理财、信托理财、资管计划、收益凭证等金融工具 [8] - 公司将选择资信状况良好、无不良记录的合格专业理财机构作为受托方，如商业银行、证券公司、信托公司等，且与相关方不存在关联关系 [7] 内部管理与控制 - 公司制定了《健康元药业集团股份有限公司委托理财管理制度》，以规范行为、防范风险并保障公司及股东权益 [19] - 风险控制措施包括：做好资金计划并充分预留、严格评估筛选理财项目、及时跟踪分析产品投向与净值变动、接受独立董事及审计委员会的监督 [12] - 委托理财业务将根据相关企业会计准则进行核算，在财务报表相应项目中反映 [13]