交易方案概述 - 公司拟通过“现金收购+发行股份购买资产+募集配套资金”的组合方式，收购厦芝精密100%股权 [1] - 具体方案为：以现金方式收购厦门麦达持有的厦芝精密51%股权；同时，通过发行股份方式向厦门麦达购买厦芝精密49%股权 [1][7] - 现金交易与发行股份购买资产不互为前提，但募集配套资金以发行股份购买资产为前提条件 [7] - 本次交易完成后，公司将成为厦芝精密的控股股东，并将其纳入合并报表范围 [1] 交易定价与支付 - 发行股份购买资产的发行价格确定为36.05元/股 [8] - 发行对象为交易对方厦门麦达，其以持有的厦芝精密股权认购公司发行的股票 [8] - 募集配套资金拟用于支付交易中介机构费用及厦芝精密的项目建设 [8] - 截至公告日，标的资产的审计评估工作尚未完成，交易对价尚未确定 [13] 交易影响与公司治理 - 交易完成后，公司业务将拓展至高端领域专用PCB钻针领域 [1][10] - 交易预计构成关联交易，因交易完成后厦门麦达持有公司股份比例预计超过5% [6][9] - 交易前后，公司控股股东和实际控制人均为谢祖华，预计不会导致公司控制权发生变更 [8] - 公司表示交易有利于提高资产质量、增强持续经营能力，且不会新增重大不利影响的同业竞争或关联交易 [12] 标的公司业务 - 厦芝精密聚焦微型钻针的研发、生产与销售，深耕PCB制造核心耗材领域 [11] - 核心产品为PCB、FPC、IC载板及AI PCB加工用钨钢微钻，尺寸覆盖0.09mm-0.35mm，擅长0.2mm以下极小径微钻的研发制造 [11] - 通过收购，公司将分享AI产业及PCB钻针行业发展带来的成长红利 [11] 公司近期财务与市场表现 - 公司2025年前三季度营业收入为12.3亿元，同比下降0.04%；归属于上市公司股东的净利润为1.5亿元，同比下降19.75% [11] - 公司股票已于1月19日停牌，停牌前最后一个交易日（1月16日）股价收报44.98元/股，最新市值为47亿元 [5] - 公司股票将于2月2日开市起复牌 [5] 交易背景与结构 - 交易前，厦门麦达已将其持有的江西麦达100%股权转让给厦芝精密，使江西麦达成为厦芝精密全资子公司 [1] - 因此，本次交易标的公司由原计划的厦芝精密和江西麦达变更为厦芝精密，但公司表示标的公司未发生实质性变化 [1] - 本次交易前，交易对方与公司之间不存在关联关系 [9]