事件概述 - 国投瑞银基金于2月3日发布公告，对旗下国投白银LOF的估值方法进行调整 [1] - 调整原因是近期国际白银市场价格出现大幅波动，与上海期货交易所白银期货价格差异较大 [1] - 估值调整后，该基金在2月2日净值报2.2494元，较前一交易日下跌31.5%，创下公募基金单日下跌历史记录 [1] 估值方法调整详情 - 调整自2月2日起生效，针对白银期货合约AG2604、AG2605、AG2606、AG2608、AG2610、AG2612进行 [1] - 新的估值方法参考估值日北京时间下午3点国际主要市场价格相对前一交易日的波动幅度 [1] - 公司表示，待合约价格能充分反映市场供求、交易恢复正常后，将恢复按国内期货结算价估值，届时不再另行公告 [2] - 此次估值调整不改变基金的投资目标、投资范围、风险收益等特征 [2] 市场交易与价格表现 - 2月2日，该基金场内交易复牌后跌停，收盘价为4.722元 [1] - 2月2日收盘价较当日净值溢价率高达109.92%，形成严重价格背离 [1] - 2月3日，基金于开市起停牌，10:30恢复交易后再度跌停，报4.25元 [1] - 截至2月3日记者发稿，该基金最新溢价率约为88.94% [1]