事件概述 - 国投资本于2月23日发布公告，其下属三级控股企业国投瑞银基金旗下国投瑞银白银期货证券投资基金（LOF）发生估值调整事项，预计将对公司2026年度归母净利润产生一定负面影响 [1] - 该负面影响金额低于公司2024年度经审计归母净利润的5%，不会对公司整体业务发展产生实质性影响 [1] 财务影响量化 - 根据国投资本2024年归母净利润26.94亿元计算，此次估值调整事项的影响金额不超过1.3亿元 [4] - 公司2025年前三季度实现营收108.46亿元，归母净利润为28.53亿元 [4] - 截至春节前收盘，国投资本股价为7.58元/股，总市值为484.66亿元 [4] 估值调整与投资者补偿方案 - 国投瑞银基金于2月15日公告，针对此次估值调整制定了相关方案，以保护投资者特别是中小投资者的合法权益 [8] - 方案适用范围为：以2026年2月2日净值确认赎回（含2026年1月30日15点之后至2月2日15点之前提交赎回申请）的该基金自然人投资者，不含机构投资者 [8] - 具体补偿方案分为两档：1）对估值调整影响金额（由-17%调至-31.5%的部分）在1000元以下的自然人投资者，按实际影响金额全额确定和解金额，该部分投资者占当日赎回投资者的比例超九成 [9]；2）对影响金额超过1000元（含）的自然人投资者，在1000元基础上加上超出部分乘以一定比例确定总和解金额 [9] - 相关自然人投资者可通过支付宝搜索“国投瑞银白银基金”小程序办理事宜，该小程序将于2026年2月26日正式启用 [9] 公司回应与后续措施 - 国投资本在公告中强调，将持续督促控股投资企业严守合规经营底线，切实履行主体责任 [9] - 公司表示将不断提升风险管理能力和投资者回报，以维护资本市场平稳健康有序发展 [9]