税务工作重点与改革方向 - 近期各地税务工作会议召开，工作重点涵盖深化税收征管改革、优化税收营商环境、构建法治公平税收生态，体现了改革力度加大、创新深度拓展、管理精度提升的特点 [1] - 税费管理正以更强的基础、更优的方式开新局谋新篇 [1] 税费收入与财政支撑 - 2025年各地税费收入稳健增长，为经济发展提供坚实财力支撑 [2] - 2025年河北征收税费10250.5亿元，其中税收收入5061亿元，同比增长4.2%，创历史最好水平 [2] - 2025年四川累计征收各项税费1.6万亿元，其中税收收入超7200亿元，同比增长3.2% [2] - 2025年安徽全年共组织税费收入10456.9亿元，其中税收收入5404亿元，同比增长3.5% [2] - 各地税收收入稳健增长，有力说明经济发展持续向好的基础更加牢固 [2] 结构性减税降费与政策支持 - 聚焦支持科技创新和制造业发展，结构性减税降费优惠政策及时精准落地 [2] - 2025年陕西落实支持科技创新和制造业发展主要优惠政策超400亿元 [2] - 2025年海南支持科技创新和制造业发展的主要政策减税降费及退税超140亿元 [2] - 2025年重庆税务部门精准推送税费政策和风险提示490万户次，线上线下开展税收普法活动350余场，发布普法产品1097个 [2] 税费治理体系建设 - 2025年各地税费治理突出全链条和高效能 [3] - 北京将强化重点税源管理、税收政策落实、全环节管理和大数据分析 [3] - 浙江将深化全链条高效能税费收入治理体系建设，精准落实综合性税费政策 [3] - 吉林将接续推进“强基工程”建设，筛选可复制、见效快、覆盖面广的工作措施和方法向全省推广 [3] - 江西将狠抓组织收入全流程7个环节的管控，进一步规范税收优惠政策适用管理 [3] - 河北将紧扣国家重大战略研提税费支持措施，探索“京津冀+”税收协作模式，加大研发费用加计扣除等重点税费政策落实力度 [3] - “强基工程”聚焦夯实税务治理根基，通过优化基层队伍结构、强化数据治理能力、提升税费服务标准化水平，筑牢政策落地支撑体系 [3] - 深化改革以精确执法、精细服务、精准监管、精诚共治为方向，深化税收征管数字化升级、税费政策直达快享机制，并强化区域税收协同治理 [3] 以数治税与数字化创新 - 2025年以数治税深入推进 [4] - 四川打造系列数据分析产品，融入全省数字政府建设，助力建成15个产业链数据库 [4] - 安徽创新推行“每日税情”税源感知工具，强化风险宏观态势感知和全链条监管 [4] - 陕西深化税费协同，运用数字化工具破解涉税重点领域“卡脖子”难题 [4] - “以数治税”可实现税收治理的系统性、预见性和协同性功效，实现税收征管的风险预警，提高税收征管精度，强化纳税合规管理 [4] - 下一步各地可进一步推动相关部门公共数据有效对接，实现税收治理的“靶向性”精准风控，持续开展以场景为牵引的税收数据智能化分析 [4] 银税互动与融资支持 - “银税互动”通过信用增值、普惠服务赋能经营主体，让纳税信用成为企业融资的硬通货 [5] - 2025年陕西推出7类“税信+”产品，帮助近30万户小微企业获得“银税互动”融资贷款超2000亿元 [6] - 2025年四川11.9万户诚信纳税企业通过“银税互动”获得贷款超1200亿元 [6] - 2025年广西“银税互动”线上授权3分钟内办结，帮助8.9万户中小微企业获得授信贷款1758亿元 [6] 智慧税务建设 - 智慧税务建设仍是发力重点 [6] - 北京将更好发挥税收大数据支撑作用，分类治理涉税风险 [6] - 重庆将丰富“高效办成一件事”特色服务事项，深化智能算税服务 [6] - 海南将优化电子税务局各项办税功能和业务场景，完善数电发票赋额管理机制，分行业分场景推行“交易即开票”“支付即开票”，拓展跨部门云调解、云核查、云办理等征纳互动服务 [6] - 山东今年将积极推行省管普通发票向数电发票的转换替代，健全“聚管供用”税费大数据体系，增强干部的数据素养和用数能力 [6] 国际化税收营商环境 - 在打造国际化税收营商环境方面，各地改革步伐加快 [7] - 内蒙古今年将实施“助力外贸高质量发展服务季”行动，丰富“税路通·北疆行”品牌内涵，有序开展对外开放口岸国际税收青年工作站建设 [7] - 海南将加强对外支付、跨境股权转让、税收协定待遇享受和税收优惠政策执行等领域的联动管理，深化“税路通·跨海行”跨境服务机制，完成全球最低税规则实施指引编写试点，推进重点外资项目税费服务“项目长制” [7] - 重庆将健全离境退税服务体系，鼓励更多重庆本地特色商户申请成为离境退税商店 [7] 维护法治公平税收生态 - 过去一年，各地在深入纠治“开票经济”和违规招商引资涉税问题，强化多部门联合监管严厉打击涉税违法犯罪，推动平台企业涉税信息报送新规落地等方面取得实效 [8] - 浙江探索建立二手车、成品油等重点领域监管新机制，持续优化税务执法方式，开展打击虚开骗税集中收网等专项行动 [8] - 陕西扎实开展规范涉企行政执法专项行动，重拳打击涉税违法犯罪行为 [8] - 海南在全国率先开展自然人纳税信用记录工作，推动出台首个规范涉税专业服务行为的地方性法规 [8] - 辽宁查办全国首例游戏代练偷税案，率先发现并纠治换籍人员套用个人所得税优惠政策问题 [8] 2025年税收监管重点领域 - 各地将以更大力度维护法治公平经济税收秩序 [9] - 北京今年将提高数电发票全链条监管效能，着力破解终端消费领域税收监管难题，加快推进“交易即开票”试点 [9] - 甘肃今年将加强涉税违法打击震慑力度，推进以查促管促治，持续擦亮“以案说税”宣传品牌 [9] - 辽宁将探索推进终端消费、自然人、跨境税源、大企业领域税收监管，持续抓好成品油、农产品、房地产领域税收监管 [9] - 江西今年将加强重点新兴业态和重大风险行业（领域）监管 [9] - 陕西将用好重大涉税案件提级稽查机制，严肃查处虚开发票、骗取出口退税和税费优惠等偷逃税违法行为 [9] 平台经济税收治理 - 推动平台经济规范健康发展也是重点 [9] - 河北今年将抓好增值税法及其实施条例的落地实施，统筹抓好“管户+管事”改革推行、税费分级分类管理，用好“风险感知+枫桥赋能”，持续规范平台经济监管 [9] - 吉林将持续强化平台内经营者税收管理、企业所得税汇算清缴大额退税管理、土地增值税管理等一系列监管，提升税收监管和风险防范化解水平 [9] - 平台经济交易频次高、金额小、主体分散，零工经济与共享经济的兴起使税源识别与收入界定变得更加复杂 [10] - 科学合理的税收治理能够有效矫正平台经济发展中的市场失灵，保障国家财政收入，维护公平竞争秩序 [10] - 规范而完善的税收治理为平台经济提供制度确定性和市场透明度，有助于其长期可持续发展 [10]