核心观点 - 国投资本公告其控股的国投瑞银基金旗下国投白银LOF估值调整事项 预计将对公司2026年度归母净利润产生一定负面影响 但影响程度有限且不会对公司整体业务发展产生实质性影响[1] - 国投瑞银基金已发布针对该估值调整事项的专项和解方案 旨在最大限度保护相关自然人投资者的合法权益[2] 事件概述与公司影响 - 国投资本针对下属三级控股企业国投瑞银基金的国投白银LOF估值调整事项发布公告 进行影响分析并提出应对措施[1] - 经初步测算 预计该事项对公司2026年度归母净利润的负面影响金额将低于公司2024年度经审计归母净利润的5%[1] - 公司2024年度经审计的归母净利润为26.94亿元 据此计算 预计对2026年度归母净利润的影响将低于1.347亿元[1] - 公司表示该事项最终会计处理及对利润的影响以年度审计结果为准[1] - 公司将持续督促控股投资企业严守合规经营底线 提升风险管理能力和投资者回报[1] 估值调整与投资者和解方案详情 - 国投瑞银基金发布的专项工作方案遵循分层分类、便捷可靠的原则 以最大限度保护投资者特别是中小投资者的合法权益[2] - 方案适用范围为国投白银期货证券投资基金(LOF)在2026年2月2日以当日净值确认赎回的自然人投资者 不含机构投资者[2] - 对估值调整影响金额(由-17%调至-31.5%的部分)为1000元以下的自然人投资者 国投瑞银基金按实际影响金额全额确定和解金额 该部分投资者占当日赎回投资者的比例超过90%[2] - 对估值调整影响金额超过1000元(含)的自然人投资者 和解金额为1000元加上超过1000元部分乘以一定比例确定[2]