公司IPO进程与财务表现 - 公司科创板IPO于2023年6月26日获得受理，7月16日进入问询阶段，在排队近8个月后，近日披露了第二轮审核问询函回复 [1] - 公司专注于为集成电路及显示面板行业客户提供制造设备真空腔体内参与工艺反应的零部件及其表面处理解决方案 [1] - 公司营收与净利润实现逐年增长，2022年至2024年及2023年上半年，营收分别约为3.86亿元、5.06亿元、6.35亿元、3.66亿元，归属净利润分别约为8162.16万元、1.08亿元、1.52亿元、8619.6万元 [1] 应收账款与运营效率 - 公司应收账款余额持续增长，报告期各期末（对应2022年至2024年及2023年上半年）分别约为1.31亿元、1.83亿元、2.23亿元、2.59亿元 [2] - 应收账款占当期营收的比例分别为33.99%、36.06%、35.19%和70.83%（未年化），2023年上半年占比显著升高 [2] - 报告期内，公司应收账款周转率呈现下滑趋势，分别为3.31次、3.23次、3.13次和1.52次（未年化） [2] - 公司解释称，应收账款增长主要系经营业绩持续向好，随营收规模增加所致，客户主要为集成电路及显示面板主流厂商，信用资质较好，期后回款情况良好 [2] 募投项目与资金规划 - 本次IPO拟募集资金总额约13.98亿元，扣除发行费用后，将投资于半导体及泛半导体精密零部件及材料生产基地项目、研发中心建设项目、上海半导体装备零部件研发中心项目和补充流动资金 [3] - 其中，拟投入2亿元用于补充流动资金 [3] 公司治理与股权结构 - 公司控股股东及实际控制人为王兵，截至招股书签署日，其合计控制公司57.2%的表决权 [4] - 王兵直接持有公司44.33%的股份，并通过两个员工持股平台（重庆臻芯合伙、重庆臻宝合伙）分别控制公司10.29%、2.59%的股份 [4] - 王兵的配偶夏冰、哥哥王喜才、姐姐王凤英均为其一致行动人，并直接或间接持有公司股份 [4] - 公司表示，发行后实际控制人及其一致行动人合计持股比例为45.34%，未超过50%，也未达到特别表决事项所需的2/3多数 [5] - 公司强调上述亲属仅在股东层面享有权益，未在公司董事会中享有表决席位，对公司经营管理不具备重大影响，公司坚持法人独立原则，核心岗位均为市场化选聘 [5] 其他财务事项 - 公司在2022年进行现金分红，金额为4250万元 [4]