交易核心概览 - 澳柯玛股份有限公司拟以人民币252,545,070.07元收购其控股子公司青岛澳柯玛智慧产业有限公司45%的少数股权，交易完成后公司将持有智慧产业公司100%股权 [2] - 本次交易旨在提高子公司经营决策效率，整合优化资源配置，更好地盘活利用崂山智慧产业园相关资产 [5] - 交易不构成关联交易或重大资产重组，已获公司董事会审议通过，无需提交股东大会审议 [3][4][6] 交易方案与定价 - 交易价格参照评估机构以2025年12月2日为基准日出具的评估结果确定，智慧产业公司股东全部权益评估值为561,211,266.83元，对应45%股权的交易价格为252,545,070.07元 [5][13] - 评估采用资产基础法，主要原因为标的公司核心资产为崂山智慧产业园房地产，其价值占总资产比例约94%，且无其他待开发项目，不适宜采用收益法和市场法 [13][14] - 交易价款将分四期支付，首期9,500万元在合同生效后7个工作日内支付，全部价款最晚于2027年10月15日前付清 [19] 交易标的情况 - 青岛澳柯玛智慧产业有限公司成立于2024年6月，系通过派生分立方式新设，主要持有崂山智慧产业园1号、2号楼及7号楼部分楼层的房产，主要收入来源为租金 [10] - 交易标的产权清晰，无抵押、质押等权利限制，亦不涉及诉讼、仲裁或查封冻结等妨碍权属转移的情况 [9] 交易对公司的影响 - 交易完成后将提升公司对子公司的控制力与管理效率，有利于整合优化资源配置，更好地盘活利用崂山智慧产业园资产，对公司长远经营成果及未来发展具有积极意义 [25] - 交易不会导致公司合并报表范围发生变化，但智慧产业公司原少数股东委派的董事及管理人员将退出，由公司重新委派人员接替 [25] - 交易不涉及人员安置、土地租赁，不会产生新的关联交易和同业竞争，也不会导致控股股东、实际控制人及其关联人对公司形成非经营性资金占用 [25]