公司融资计划 - 公司Trailbreaker Resources Ltd 已向多伦多证券交易所创业板提交文件 寻求对其非经纪慈善流通股私募配售的条件批准 该配售计划募集资金最高达350万美元 [1] - 配售计划包括两部分：a) 发行最多250万股CMETC流通股单位 每股价格0.56美元 预计募集最高140万美元 用于资助关键矿产勘探支出 每个单位包含1股CMETC流通普通股和0.5份普通股认股权证 每份完整权证的行权价为0.50美元 有效期24个月 该单位有资格享受2022年4月7日加拿大联邦预算中规定的30%关键矿产勘探税收抵免 [1]； b) 发行最多420万股额外流通股单位 每股价格0.50美元 预计募集最高210万美元 每个单位包含1股流通普通股和0.5份普通股认股权证 每份完整权证的行权价为0.50美元 有效期24个月 用于资助符合《所得税法》第127(9)条定义的“流通采矿支出” 并有资格享受15%矿产勘探税收抵免 [1] 资金使用与监管安排 - 根据《所得税法》规定 公司将使用出售流通股单位及CMETC流通股单位所获得的全部总收益 在2027年12月31日之前发生符合条件的“加拿大勘探支出” 该支出需符合《所得税法》中“流通采矿支出”的定义 公司将于2026年12月31日生效 将这些符合条件的支出全部放弃给流通股单位的认购者 [3] - 此次私募配售所筹集的资金将用于推进公司的多个勘探项目 [4] - 根据配售发行的所有流通股单位及CMETC流通股单位 在加拿大将受到自交易结束之日起四个月零一天的限售期约束 [2]