文章核心观点 2023年第四季度及全年，公司财务表现有显著变化，受多笔一次性交易影响，净利润、每股收益等指标有不同程度增长，同时在资产质量、资本状况等方面也呈现相应态势 [1][2] 财务业绩 净利润与每股收益 - 2023年第四季度净利润3490万美元，每股收益3.39美元，上年同期净利润1280万美元，每股收益1.43美元；2023年全年净利润7450万美元，每股收益7.28美元，2022年全年净利润4520万美元，每股收益5.58美元 [2] - 剔除一次性交易和遣散费影响后，2024年第四季度调整后净利润1480万美元，每股收益1.44美元，上年同期调整后净利润1390万美元，每股收益1.54美元；2023年全年调整后净利润5920万美元，每股收益5.82美元，2022年全年调整后净利润5050万美元，每股收益6.28美元 [3] 净资产收益率 - 2023年第四季度和全年的年化平均资产回报率分别为3.34%和1.83% [1] 净息差 - 2023年第四季度净息差为3.53%，上一季度和2022年第四季度均为3.71%；2023年第四季度购买会计带来的净利息收入使净息差增加0.01%，上一季度和2022年第四季度分别增加0.19%和0.15% [4] 信贷损失拨备 - 2023年第四季度信贷损失拨备总额为50万美元，与2022年第四季度持平；2023年全年拨备费用为470万美元，2022年全年为220万美元 [5] 非利息收入 - 2023年第四季度非利息收入为4250万美元，上一季度和2022年第四季度分别为530万美元和390万美元；主要差异在于出售UFS的3890万美元收益 [6] 非利息支出 - 2023年第四季度非利息支出为2890万美元，上一季度和2022年第四季度分别为1960万美元和1730万美元；出售美国国债证券损失和OREO估值调整使支出增加980万美元 [7] 一次性交易 - 2023年10月1日出售UFS 100%成员权益，税前收益3890万美元 [2] - 偿还1150万美元次级债务，每年减少利息支出超100万美元 [2] - 2023年第四季度赎回830万美元与Trust II相关的债务证券，并计划于2024年1月7日赎回410万美元与Trust I相关的债务证券，每年减少利息支出超110万美元，但导致140万美元公允价值调整加速摊销 [2] - 出售面值5000万美元美国国债证券，实现损失780万美元，再投资后每年增加利息收入超180万美元 [2] - 腾空Hometown前总部大楼并重新评估四处OREO房产，导致OREO估值损失160万美元；2024年第一季度关闭一家分行，预计减值40万美元 [2] - 2023年第四季度管理层结构重组产生一次性遣散费40万美元 [7] 资产负债表 总资产 - 2023年12月31日总资产为42.2亿美元，较2022年12月31日增加5.614亿美元；Hometown收购带来约6.144亿美元资产 [9] 总贷款 - 2023年12月31日总贷款为33.4亿美元，较2022年12月31日增加4.49亿美元；2023年第四季度贷款略有收缩 [10] 总存款 - 2023年12月31日总存款为34.3亿美元，较2022年12月31日增加3.727亿美元；非利息活期存款占总核心存款的31.7%，2022年12月31日为31.1% [11] 资产质量 - 2023年12月31日不良资产总额为910万美元，上年末为670万美元；不良资产占总资产比例为0.21%，上年末为0.18%；不良资产包括五处估值250万美元的前分行房产 [12] 资本状况 股东权益 - 2023年12月31日股东权益总额为6.198亿美元，较2022年末增加1.667亿美元；Hometown收购增加1.151亿美元，第四季度盈利和可供出售证券未实现损失减少使股东权益增加4250万美元 [13] 账面价值与有形账面价值 - 2023年12月31日每股账面价值为59.80美元，2022年12月31日为50.22美元；每股有形账面价值为40.30美元，2022年12月31日为36.14美元 [13] 股息分配 - 董事会批准每股0.35美元的季度现金股息，将于2024年4月10日支付给3月27日登记在册的股东，较上一季度和上年同期分别增长16.7%和40.0% [14]