文章核心观点 - 随着利率即将下调，2024年投资者可转向软件股寻求增长，全球软件支出上升，生成式AI带来市场机会，推荐3家有望在未来24个月使投资翻倍的软件公司 [1] 行业情况 - 全球软件支出上升，AI是企业对软件和IT解决方案需求增长的根本驱动力，Gartner预测2024年全球IT支出将达5万亿美元，较2023年增长6.8% [1] 公司情况 Intuit（INTU） - 是2024年值得购买的变革性软件股，连续实现两位数的销售增长、营业收入和自由现金流增长，过去十年股息每股复合年增长率达14% [2] - 过去5年复合年回报率达25%，远超市场，品牌软件产品有Intuit Assist、Turbo Tax等，新生成式AI助手将增加客户工作流程和自动化任务 [2] - 2024财年第一季度营收同比增长15%至30亿美元，每股收益同比飙升507%至0.85美元，预计2024财年收入增长11 - 12%，GAAP营业收入在36.15亿至37.2亿美元之间 [3] Automatic Data Processing（ADP） - 将于1月31日公布2024年第二季度财报，2023财年表现强劲，市场对其充满乐观情绪 [4] - 是提供人力资源、劳动力和薪资管理解决方案的企业软件公司，成立超70年，过去十年为股东带来丰厚回报 [5] - 2023财年营收同比增长9%至180亿美元，每股收益同比增长17%至创纪录的8.21美元，调整后EBITDA利润率扩大130个基点 [5] - 2024财年第一季度营收同比增长7%至45亿美元，每股收益增长11%至2.08美元，调整后EBITDA利润率上升10个基点至24.2%，预计全年营收增长6 - 7%，每股收益增长10 - 12% [5] Oracle（ORCL） - 是2024年值得购买的最佳软件股之一，未来前景令人兴奋，主要受生成式AI市场机会驱动 [6] - 2023财年表现强劲，2024财年增长有望加速，2023财年营收同比增长18%至创纪录的500亿美元，云应用和基础设施业务同比增长50% [6] - 2024财年第二季度云收入同比增长25%至48亿美元，云基础设施收入增长52%，因云服务需求空前高涨，公司正在全球建设100个新的云数据中心，是人工智能需求增长的纯软件投资选择，市盈率为20倍，市销率为6倍，是2024年最便宜的AI软件股之一 [7]