文章核心观点 BGSF公布2023财年及第四财季财务业绩，全年营收增长，利润有变化，受无形资产减值等因素影响，净亏损；第四季度营收略降，运营收入和调整后EBITDA等指标有增长；公司执行战略计划，与银行修订信贷协议 [1][3][10][14] 2023财年持续经营业务亮点 - 全年营收3.132亿美元，同比增长4.9%，物业管理营收有机增长3.3%，专业营收增长6.1%，收购贡献1480万美元新营收 [3] - 毛利润1.118亿美元，同比增长8.0%，毛利率提高100个基点至35.7% [4] - 运营亏损含2250万美元非现金无形资产减值，税后影响1750万美元或每股1.63美元 [5] - 持续经营业务净亏损1020万美元，每股0.95美元，2022年为净利润1130万美元，每股1.07美元，主要因无形资产减值等 [6] - 调整后EBITDA为2510万美元，占营收8.0%，同比增长15.9%；调整后EPS为1.19美元，2022年为1.26美元 [7] - 同日营收、同日毛利润和同日EBITDA分别同比增长7.1%、10.2%和18.1% [8] 2023年第四季度持续经营业务亮点 - 营收7360万美元，2022年为7730万美元 [10] - 毛利润2540万美元，2022年为2710万美元 [10] - 运营收入320万美元，2022年为280万美元 [10] - 持续经营业务净利润100万美元，每股0.11美元，2022年为140万美元，每股0.14美元，主要因收购摊销和利息费用增加 [11] - 调整后EBITDA为550万美元，占营收7.5%，同比增长27.6%；调整后EPS为0.21美元，2022年为0.19美元 [12] - 同日营收、同日毛利润和同日EBITDA分别同比增长3.1%、1.8%和38.2% [13] 信贷协议修订 2024年3月12日，公司与BMO银行修订信贷协议，到期日为2028年3月12日，循环信贷额度最高4000万美元，未偿还余额约2200万美元；定期贷款未偿还本金余额3400万美元 [14] 管理层评价 董事长兼CEO表示2023年公司成功执行战略计划，营收增长近5%，运营产生超2000万美元现金，尽管有项目延迟和宏观经济逆风，团队仍实现关键目标，通过持续季度现金股息回报股东 [15][16] 财务报表数据 合并资产负债表 - 2023年12月31日总资产1.78517亿美元，2023年1月1日为1.94673亿美元 [20] - 2023年12月31日总负债9298.1万美元，2023年1月1日为9393.7万美元 [20] - 2023年12月31日股东权益8553.6万美元，2023年1月1日为1.00736亿美元 [20] 合并运营报表 - 2023财年营收3.13167亿美元，2022年为2.98422亿美元 [21] - 2023财年毛利润1.11784亿美元，2022年为1.03548亿美元 [21] - 2023财年运营亏损718.5万美元，2022年为运营收入1628.3万美元 [21] - 2023财年持续经营业务净亏损1022.3万美元，2022年为净利润1126.1万美元 [21] 合并现金流量表 - 2023年经营活动产生的净现金为2038.6万美元，2022年为使用712.2万美元 [22] - 2023年投资活动使用的净现金为951.4万美元，2022年为使用892.4万美元 [22] - 2023年融资活动使用的净现金为1087.2万美元，2022年为提供1593.4万美元 [22] 非GAAP财务指标 - 公司补充调整后EBITDA、同日EBITDA、调整后EPS、同日调整后EPS、同日营收和同日毛利润等非GAAP指标，以助理解财务表现 [23] - 调整后EBITDA定义为息税折旧摊销前利润，排除交易费用和特定非现金费用等；同日EBITDA为52周财年的调整后EBITDA [26] - 同日营收和同日毛利润为52周财年的营收和毛利润；调整后EPS为稀释每股收益，排除收购无形资产摊销等费用 [27]