文章核心观点 - 2024年第一季度公司净亏损280万美元，每股摊薄亏损0.13美元，虽较上季度亏损略有收窄，但较去年同期有所扩大；公司存款增长显著，资产质量保持良好，积极推进股票回购计划 [1] 分组1：第一季度亮点 - 因贷款组合预测变化、组合余额和未使用信贷额度下降，释放信贷损失拨备53.5万美元 [3] - 存款较上季度增加4630万美元，增幅3.7%；截至3月31日，第三方客户无保险存款约占总存款10% [3] - 本季度利息收入2080万美元，较上季度增加50.7万美元，增幅2.5%；利息支出1140万美元，较上季度增加28.6万美元，增幅2.6%；净息差较上季度提高8个基点至1.92% [3] - 每股账面价值14.61美元，每股有形账面价值14.60美元；按股票回购计划回购532,052股，加权平均股价9.49美元/股 [4] 分组2：贷款业务 - 公司聚焦商业贷款组合多元化，2024年前三个月总贷款减少660万美元；商业房地产、建筑和工商业贷款组合分别增加1170万、260万和160万美元，多户家庭和住宅贷款组合分别减少1160万和1050万美元 [5] 分组3：零售银行业务 - 截至2024年3月31日，存款总额12.9亿美元，较2023年12月31日增加4630万美元，增幅3.72%，主要因定期存款增加4570万美元；公司策略是通过丰富存款产品吸引中小企业全面银行业务关系，本季度零售存款增加，经纪存款持平 [6] 分组4：财务表现 2024年第一季度与2023年第四季度对比 - 净利息收入940万美元，高于上季度的920万美元，因生息资产利息收入增长超过付息负债利息支出增长；净息差提高8个基点至1.92% [8] - 平均生息资产收益率提高19个基点至4.25%，平均付息负债成本提高13个基点至2.86%；平均贷款减少930万美元，平均付息负债减少760万美元 [9] - 非利息支出增加69.9万美元，主要因薪酬福利费用增加66.2万美元、专业费用增加9.9万美元，部分被数据处理费用减少12.3万美元抵消 [10] - 因递延所得税资产全额估值备抵，2024年第一季度和2023年第四季度未记录亏损的税收抵免；截至2024年3月31日，递延所得税资产估值备抵2350万美元 [11][12] 2024年第一季度与2023年第一季度对比 - 净利息收入940万美元，低于去年同期的1190万美元，主要因付息负债利率上升；净息差下降50个基点至1.92% [13] - 平均生息资产收益率提高43个基点至4.25%，平均付息负债成本提高109个基点至2.86%；平均贷款增加240万美元，平均付息负债增加2810万美元 [14] - 非利息支出1320万美元，较去年同期减少41.5万美元，因薪酬福利、专业服务和数据处理费用减少，部分被占用和设备费用及FDIC保费增加抵消 [15] - 因递延所得税资产全额估值备抵，2024年和2023年第一季度未记录亏损的税收抵免；截至2024年3月31日，递延所得税资产估值备抵2350万美元 [16][17] 分组5：资产负债表 现金及现金等价物 - 较2023年12月31日增加770万美元至5380万美元 [18] 可供出售证券 - 因到期和偿还减少1860万美元至2.652亿美元；未实现损失增加110万美元至3180万美元 [20] 其他投资 - 因FHLB借款减少导致FHLB股票减少而减少240万美元 [21] 总贷款 - 投资持有的总贷款减少660万美元至15.5亿美元；商业房地产、建筑和工商业贷款增加，多户家庭和住宅贷款减少，符合贷款组合多元化策略 [22][23] 存款 - 总额12.9亿美元，较2023年12月31日增加4630万美元，主要因定期存款增加4570万美元；核心存款占比50.3%，低于上季度的52.1%和去年同期的66.0%；经纪存款为1.25亿美元 [24][25] 借款 - FHLB借款减少5500万美元至3.425亿美元，因存款增长超过资产增长；截至2024年3月31日，公司在FHLB有3.797亿美元额外借款能力和3320万美元其他无担保信贷额度 [27][28] 资本 - 股东权益减少550万美元至3.502亿美元，主要因股票回购成本530万美元；有形股权与有形资产比率为17.25%，每股有形普通股权益为14.60美元；银行资本比率高于FDIC“资本充足”标准 [29][30] 资产质量 - 截至2024年3月31日，贷款信用损失准备金占总贷款比例为0.88% [31] - 本季度记录信贷损失拨备净释放53.5万美元，因各类别减少；贷款、表外承诺和持有至到期证券的信用损失准备金分别释放39.6万、12.1万和1.8万美元，受经济预测改善驱动 [32] - 不良贷款总额670万美元，占总贷款0.43%，高于上季度的0.38%和去年同期的0.47%；本季度净冲销9000美元 [33] - 不良贷款与贷款信用损失准备金比率为205.48%，低于上季度的239.98%和去年同期的189.18% [34]