文章核心观点 公司2024年第一季度业绩表现良好，净收入、资产规模等指标有所增长，贷款业务表现强劲，但也面临利率环境变化带来的挑战，如净利息收入增加但净利息差下降等情况 [1][2][24] 各部分总结 业绩表现 - 2024年第一季度净收入1140万美元，每股基本收益0.87美元，摊薄后每股收益0.86美元，高于2023年同期 [1] - 2024年第一季度平均资产回报率2.50%，平均股权回报率15.88%，效率比率37.91% [2] 资产负债表 - 截至2024年3月31日，总资产19亿美元，较2023年12月31日增加1.028亿美元，增幅5.8%，主要因净贷款和现金及现金等价物增加 [5] - 现金及现金等价物1.074亿美元，较2023年12月31日增加3880万美元，增幅56.5%，源于存款增加等因素 [6] - 权益证券1.8亿美元，较2023年12月31日减少8.2万美元，降幅0.5%，因市场利率波动导致市场贬值 [7] - 持有至到期证券1.57亿美元，较2023年12月31日减少12.5万美元，降幅0.8%，因到期和偿还等因素 [8] - 贷款净额16亿美元，较2023年12月31日增加6780万美元，增幅4.3%，主要因贷款发放增加 [9] - 贷款信用损失准备金490万美元，较2023年12月31日减少20万美元，因信用损失拨备和冲销 [11] - 不动产和设备2520万美元，较2023年12月31日减少22.9万美元，降幅0.9%，因固定资产折旧 [12] - 联邦住房贷款银行股票投资61.4万美元，较2023年12月31日减少31.5万美元，降幅33.9%，因强制赎回 [13] - 银行拥有的人寿保险2520万美元，较2023年12月31日增加15.7万美元，增幅0.6%，因现金价值增加 [14] - 应计利息应收款1300万美元，较2023年12月31日增加64.1万美元，增幅5.2%，因贷款组合增加 [15] - 使用权资产（经营）440万美元，较2023年12月31日减少13.9万美元，降幅3.0%，因摊销 [16] - 其他资产430万美元，较2023年12月31日减少370万美元，降幅46.6%，因税收资产和暂记账户减少 [17] 负债与股东权益 - 总存款15亿美元，较2023年12月31日增加1.12亿美元，增幅8.0%，因提供有竞争力利率吸引存款 [18] - 联邦住房贷款银行预付款700万美元，较2023年12月31日减少700万美元，降幅50.0%，因借款到期 [19] - 美联储借款4000万美元，较2023年12月31日减少1000万美元，降幅20.0% [19] - 借款人预缴税费和保险费230万美元，较2023年12月31日增加32.6万美元，增幅16.1%，因借款人汇款 [20] - 租赁负债（经营）450万美元，较2023年12月31日减少12.8万美元，降幅2.8%，因摊销 [21] - 应付账款和应计费用1160万美元，较2023年12月31日减少200万美元，降幅14.7%，因应计费用减少 [22] - 股东权益2.889亿美元，较2023年12月31日增加960万美元，增幅3.4%，因净收入等因素 [23] 净利息收入 - 2024年第一季度净利息收入2500万美元，较2023年同期增加220万美元，增幅9.4%，因利息收入增加和利息支出增加 [24][25] - 总利息和股息收入3810万美元，较2023年同期增加960万美元，增幅33.7%，因生息资产平均余额和收益率增加 [27] - 利息支出1310万美元，较2023年同期增加740万美元，增幅131.5%，因计息负债成本和平均余额增加 [28] - 净利息差5.75%，较2023年同期下降88个基点，降幅13.3%，因计息负债成本增加超过生息资产收益率增加 [29] 信用损失费用 - 2024年第一季度信用损失费用减少16.5万美元，2023年同期为1000美元，减少部分包括贷款、持有至到期投资证券和表外承诺 [30] - 2024年第一季度冲销2.1万美元，与2023年同期相同，针对活期存款账户未付透支 [31] - 2024年和2023年第一季度均无此前冲销贷款的回收 [32] 非利息收入 - 2024年第一季度非利息收入55.4万美元，较2023年同期减少56.1万美元，降幅50.3%，因权益证券未实现损益、其他贷款费用和服务收费、投资咨询费变化 [33] 非利息支出 - 2024年第一季度非利息支出970万美元，较2023年同期增加150万美元，增幅18.2%，因薪资、员工福利等增加 [38] 所得税 - 2024年和2023年第一季度所得税费用分别为470万美元和450万美元，有效所得税税率分别为29.0%和28.7% [39] 资产质量 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，不良资产均为580万美元，不良资产与总资产比率从0.33%降至0.31% [40] - 截至2024年3月31日，贷款信用损失准备金490万美元，占总贷款0.30%，2023年12月31日为510万美元，占0.32% [41] 资本 - 截至2024年3月31日，公司总股东权益与资产比率15.48%，有借款能力 [43] - 银行资本状况良好，一级杠杆资本比率14.65%，总风险资本比率13.78% [44] 股票回购 - 2023年4月14日完成首次股票回购计划，回购163.7794万股，成本2300万美元 [45] - 2023年5月30日开始第二次股票回购计划，截至2024年3月31日，已回购101.598万股，成本1600万美元 [46]