文章核心观点 公司公布2024年第一季度财务业绩，净利润有所下降，资产负债表保持强劲，与Summit的合并预计5月3日完成，合并后将创建一家资产超80亿美元的金融控股公司 [1][6][7] 财务业绩 - 2024年第一季度净利润520万美元，摊薄后每股收益0.69美元，较上一季度和去年同期均有下降 [1] - 剔除重大项目后，运营净利润570万美元，调整后摊薄每股收益0.76美元，也低于上一季度和去年同期 [2] - 2024年第一季度总营收2640万美元，较去年同期下降9%，利息收入3870万美元，增长13%，但被利息支出增加抵消，净利息收入减少260万美元 [8][9][10] - 非利息收入430万美元，略有增加，主要因信托和财富管理费用增加 [11] - 2024年第一季度信用损失收回70万美元，去年同期为计提50万美元，总营收扣除信用损失后为2710万美元，较去年同期下降5% [12] - 非利息支出增加80万美元，主要因合并相关活动的其他非利息费用 [13] - 截至2024年3月31日，股东权益3.193亿美元，较去年同期增加2950万美元，主要因证券投资组合公允价值上升 [14] 资产负债表状况 - 资产负债表保持强劲，流动性充足，第一季度末总流动性7.583亿美元 [3] - 总贷款同比增加1.664亿美元，即8.5%，贷款与存款比率为70.8%，总存款相对稳定，季度末为30亿美元 [4] - 贷款组合资产质量保持稳定，有足够准备金 [4] - 公司资本充足，第一季度末一级普通股权益资本与风险加权资产比率为16.6%，总风险资本与风险加权资产比率为17.5%，杠杆率为11.4% [5] 合并事项 - 2024年4月19日，公司与Summit宣布收到完成此前宣布的对等合并所需的最终监管批准，合并预计5月3日完成 [6] - 合并完成后，将创建一家资产超80亿美元、在多个州拥有超75家分行、超800名员工的金融控股公司 [7] 非GAAP指标说明 - 运营净利润、总营收、税前预拨备收益、净利息收益率和应税等效净利息收入等非GAAP指标用于衡量业务表现，帮助投资者更好理解核心业务活动的潜在业绩和趋势 [33][34][35] - 非GAAP指标应与最直接可比的GAAP财务指标进行核对，且不能替代GAAP指标 [40]