文章核心观点 - TransDigm Group Incorporated（TDG）将于5月7日盘前公布2024财年第二季度财报，商业航空市场增长趋势改善和强劲的国防销售或推动其业绩，但高利息费用有不利影响；同时推荐了三只可能在本财报季实现盈利超预期的国防股 [1][2] TransDigm Group Incorporated（TDG）业务情况 Power & Control 部门 - 商业售后市场销售强劲，商业OEM业务销售改善，美国政府有利的国防支出推动国防业务销售，共同促进该部门收入增长 [3][4] - Zacks 一致预计该部门2024财年第二季度收入为9.333亿美元，较上年同期增长14.4% [5] Airframe 部门 - 航空旅行增长带动窄体和宽体飞机需求，Calspan 收购的积极协同效应或推动该部门销售增长 [6] - Zacks 一致预计该部门2024财年第二季度收入为9.089亿美元，较上年同期增长24% [7] 整体情况 - 两大主要部门销售强劲推动公司2024财年第二季度整体收入表现，Zacks 一致预计销售额为18.9亿美元，较上年增长18.4% [8] - 高营收或提升整体利润率和季度利润，但为收购 CPI's Electron Device 业务产生的高利息费用或影响整体盈利表现 [9] - Zacks 一致预计2024财年第二季度每股收益为7.37美元，较上年增长23.2% [10] 盈利预测模型情况 - Zacks 模型未明确预测公司此次盈利超预期，公司盈利ESP为 -0.80%，Zacks 排名为 2 [11][12][13] 可考虑的国防股 Embraer S.A.（ERJ） - 将于5月7日公布第一季度财报，盈利ESP为 +29.17%，Zacks 排名为 3 [15] - 上一季度盈利惊喜为55.56%，市场普遍预计第一季度每股亏损12美分，销售额为8.339亿美元 [16] CAE Inc.（CAE） - 即将公布2024财年第四季度财报，盈利ESP为 +1.07%，Zacks 排名为 3 [17] - 四个季度平均盈利惊喜为13.33%，Zacks 一致预计第四季度每股收益为31美分，销售额为9.573亿美元 [18] Heico（HEI） - 即将公布2024财年第二季度财报，盈利ESP为 +0.95%，Zacks 排名为 2 [19] - 四个季度平均盈利惊喜为10.49%，Zacks 一致预计第二季度每股收益为79美分，销售额为9.412亿美元 [20]