文章核心观点 - 阿斯彭科技公司2024财年第三季度财报显示盈利和营收超预期，但股价盘前下跌，公司更新2024财年指引，同时推荐了其他几只股票 [1][5][8] 财务业绩 整体业绩 - 2024财年第三季度非GAAP每股收益1.70美元，超Zacks共识预期的1.32美元，上年同期为1.06美元 [1] - 营收2.781亿美元，超Zacks共识预期10.5%，上年同期为2.30亿美元 [1] 各业务营收 - 许可证收入占比61%，同比增长24.3%至1.695亿美元 [2] - 维护收入占比31%，同比增长11.6%至8630万美元 [2] - 服务及其他收入占比8%，同比增长37.3%至2240万美元 [2] 利润率 - 毛利润从上年同期的1.361亿美元增至1.852亿美元，占总收入比例从59.2%升至66.6% [3] - 总运营费用为2.045亿美元，上年同期为2.146亿美元，因研发和行政费用减少 [3] - 非GAAP运营收入为1.163亿美元，上年同期为6680万美元 [3] 资产负债表与现金流 - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为1.776亿美元，2023年6月30日为2.412亿美元，因股票回购活动减少 [4] - 本季度运营现金流为1.381亿美元，上一季度为1.31亿美元 [4] - 非GAAP自由现金流为1.37亿美元，上年同期为1.293亿美元 [4] - 本季度回购288,241股，花费5670万美元，截至2024年3月31日，已在3亿美元回购授权下回购1,243,080股，价值2.431亿美元，剩余5690万美元额度 [4] 财年指引 - 2024财年营收至少11亿美元，略低于此前指引的11.2亿美元 [5][6] - 非GAAP净利润至少每股6.29美元，此前指引为6.59美元 [6] - ACV增长至少9%，此前预测至少11.5%；总预订量至少10.3亿美元，此前预测至少10.4亿美元 [6] - 非GAAP运营收入至少4.25亿美元，此前展望为4.45亿美元；非GAAP总费用预计近6.75亿美元，与此前展望持平 [6] - 自由现金流预计至少3.4亿美元，此前指引为3.6亿美元 [6] 股票评级与推荐 阿斯彭科技 - 目前Zacks评级为3（持有） [7] 其他推荐股票 - Pinterest（PINS），Zacks评级2（买入），过去四个季度平均盈利惊喜38.78%，第一季度盈利惊喜42.86%，营收7.40亿美元，非GAAP净利润每股20美分，为广告商提供独特价值主张 [8] - Arista Networks（ANET），Zacks评级2，受益于各垂直领域和产品线的强劲势头和多元化，长期盈利增长预期17.5%，过去四个季度平均盈利惊喜15.4%，第一季度营收15.7亿美元，非GAAP净利润每股1.99美元，在高速数据中心100千兆以太网交换端口份额领先 [9] - NVIDIA（NVDA），Zacks评级1，过去四个季度平均盈利惊喜20.18%，第一季度盈利惊喜13.41%，是全球视觉计算技术领导者和图形处理单元发明者 [10]