文章核心观点 Commerce Bancshares完成与Visa的股份交换交易后进行资产负债表战略调整，预计提升净利息收入和支持营收增长；多家银行因利率上升压力进行类似调整并产生不同财务影响 [1][6][11] 股份交换交易情况 - Commerce Bancshares向Visa提交823,447股Visa B - 1类普通股，换得411,723股Visa B - 2类普通股和163,404股Visa C类普通股 [3] - JPMorgan在2024年第二季度与Visa的股份交换交易中确认近80亿美元会计收益，提交3720万股Visa B - 1类普通股 [5] 财务影响 - Commerce Bancshares将Visa C类普通股按公允价值计价，本季度确认1.755亿美元收益 [4] - Commerce Bancshares出售成本近10亿美元的可供出售债务证券组合，预计2024年第二季度亏损约1.65亿美元 [6] - Truist Financial本季度确认51亿美元税后损失，本季度净利息收入增加1.6亿美元，2024年净利息收入增加7.1亿美元 [11][12] 战略调整预期效果 - Commerce Bancshares预计将出售证券所得重新投资于收益率约4.6%的投资证券，提升净利息收入、降低利率风险和提高可质押投资证券质量 [7] - Commerce Bancshares资产负债表调整将扩大净利息差和支持营收增长 [9] - Truist Financial更新2024年第二季度和全年总收入指引，二季度收入环比增长1%，全年收入预计下降0.5 - 1.5% [12][13] 行业背景与公司表现 - 自去年初以来，因美联储加息，银行净利息收入承压，多家银行进行资产负债表调整 [11] - Commerce Bancshares过去三个月股价上涨8.9%，所属行业上涨6.3% [10] - Commerce Bancshares2024年第一季度净利息收入同比下降1% [8]