文章核心观点 - DICK'S Sporting Goods预计2024财年第一季度营收同比增长，但盈利或下降，虽业务有优势但面临成本压力，估值有吸引力且增长前景乐观；同时推荐了Deckers Outdoor、Dollar Tree和Ulta Beauty三只可能盈利超预期的股票 [1][7][9] DICK'S Sporting Goods业绩预期 - 2024财年第一季度预计营收29亿美元，同比增长3.5%，每股收益2.94美元，同比下降13.5%，过去七天共识预期下调几美分 [1] - 上一季度盈利超预期14.9%，过去四个季度平均盈利超预期3.1% [2] DICK'S Sporting Goods业务优势 - 受益于业务实力、运营执行和门店扩张，商品策略和门店相关举措积极，关键产品需求强劲推动营收 [3] - 交易增长和客单价提高促进同店销售，预计同店销售增长2.8%，定价活动正常化和供应链成本降低提升毛利率 [4] DICK'S Sporting Goods面临挑战 - 高通胀环境下运营成本和费用上升，SG&A费率增加，预计调整后SG&A费用占比升至24.5%，金额同比增长3.7% [5] DICK'S Sporting Goods盈利预测 - Zacks模型显示此次盈利超预期可能性不大，公司Earnings ESP为 - 0.71%，Zacks Rank为3 [6] DICK'S Sporting Goods估值与增长 - 估值有吸引力，远期12个月市盈率8.06倍，低于五年中值和行业平均，当前Value Score为A，过去六个月股价上涨54.2%，行业下跌13.9% [7] - 本财年和下一财年预计销售额分别为132亿美元和137亿美元，同比增长1.3%和4.1%，每股收益分别为13.26美元和14.32美元，同比增长2.7%和8% [8] 其他可能盈利超预期的公司 - Deckers Outdoor Earnings ESP为 + 8.29%，Zacks Rank为3，第一季度预计营收7.779亿美元，同比增长15.1%，每股收益3.03美元，同比增长25.7% [10][11] - Dollar Tree Earnings ESP为 + 0.16%，Zacks Rank为3，2024财年第一季度预计营收76亿美元，同比增长4.2%，过去七天每股收益预期降至1.43美元，同比下降2.7% [11][12] - Ulta Beauty Earnings ESP为 + 0.12%，Zacks Rank为3，第一季度预计营收27亿美元，同比增长3.2%，过去七天每股收益预期降至6.23美元，同比下降9.5% [13][14]