报告行业投资评级 - 计算机行业投资评级为优于大市（维持） [3] 报告的核心观点 - 研发设计类工业软件较离散制造类国产化难度更高，是政策大力支持发展的重点方向，我国工业软件自主可控政策方向明确，有利于加快解决产业链短板，提升关键软件供给能力 [5] - 北上广等地政府积极推动工业软件产业集聚，未来全国自上而下的支持或将重心从产业集聚向打通全链路国产化转移，工业软件相关政策发布周期短、支持力度持续，有望步入新一轮政策周期，自上而下支持政策将进一步完善 [6] 根据相关目录分别进行总结 研发设计类工业软件现状与政策支持 - 2021年我国研发设计类、生产控制类、信息管理类国产化率分别为12%、31%、71%，其中研发设计类当中的EDA、CAE国产化率低于10%，面临“卡脖子”问题 [5] - 2021年11月《“十四五”软件和信息技术服务业发展规划》将研发设计软件放在重点突破的工业软件首位，关注离散制造业应用场景 [5] - 2023年12月八部门发布意见，提出到2027年工业企业数字化研发设计工具普及率、关键工序数控化率分别超过90%、70%的目标，支持研发设计软件应用 [5] 地方政府推动产业集聚 - 《“十四五”软件和信息技术服务业发展规划》提出到2025年工业APP突破100万个、规模以上企业软件业务收入突破14万亿元等目标 [6] - 2021年9月上海发布计划，提出2023年培育引进200家以上工业软件企业、工业软件规模突破500亿元等规模化目标和核心研发设计类工业软件普遍落地应用等示范性目标 [6] - 2024年1月广东发布计划，提出到2025年软件业务收入达到2万亿元，培育2家千亿级、超10家百亿级企业，过亿级企业占比30%以上，推动工业软件企业和工业企业融合创新 [6] 未来政策趋势 - 从国家层面看，政策方向将更聚焦核心领域发展，从地方看“三年行动计划”是主流节奏，多地三年计划到期有望步入新一轮政策周期 [6] - 今年初工信部等六部门印发方案，提出到2027年工业领域设备投资规模较2023年增长25%以上的目标 [6] 投资建议 - 建议关注关键卡脖子领域的国产工业软件企业，如华大九天、概伦电子等 [7]