报告公司投资评级 - 公司维持"买入"评级 [1] 报告的核心观点 产品结构持续优化，综合毛利率提升 - 公司专业仪表和测试仪器业务拉动公司业绩稳定增长，外销、通用仪表、温度与环境测试仪表业务短期承压 [2] - 公司产品结构持续优化，中高端产品占比提升，公司综合毛利率稳步提升 [2] - 2024H1公司综合毛利率为44.7%，同比+3.17个百分点；净利率为18.0%，同比+0.48个百分点 [2] 加大研发投入和市场开拓 - 公司期间费用率有所增长，销售和研发费用率提升主要系加大市场开拓力度、推广及研发费用投入 [2] - 公司大力推进原有产品的升级迭代及新产品开发，产品竞争力持续提升 [2] 盈利预测与投资建议 - 预计公司24-26年归母净利润为2.1、2.6、3.3亿元，当前股价对应PE为14、11、9倍，未来三年归母净利润复合增长率27% [2] - 维持"买入"评级 [1]